負債

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	5,326	17,322	-	2022年12月8日～2026年3月17日
その他有利子負債	-	-	-	-
合計	2,189,647	2,322,798	-	-

(注) 1 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、平均利率を記載しておりません。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。

2021/08/30 15:00

#5 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高又は振替高は双方協議の上、合理的に決定された価格に基づいております。2021/08/30 15:00

#6 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年5月31日)		当事業年度(2021年5月31日)
繰延税金資産合計	69,524	千円	90,706	千円
(繰延税金負債)
有形固定資産	△4,293	千円	△4,013	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/08/30 15:00

#7 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年5月31日)		当連結会計年度(2021年5月31日)
繰延税金資産合計	77,722	千円	93,179	千円
(繰延税金負債)
有形固定資産	△4,330	千円	△4,013	千円
繰延税金負債合計	△4,330	千円	△5,383	千円
繰延税金資産(負債)の純額	73,392	千円	87,795	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/08/30 15:00

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

この結果、総資産は前連結会計年度末に比べ18.2%増加の5,791,912千円となりました。
(負債)
流動負債は前連結会計年度末に比べ45.9%増加の1,992,822千円となり、主に1年内返済予定の長期借入金が253,306千円、未払法人税等が171,691千円それぞれ増加し、未払金が106,038千円減少したことによります。

2021/08/30 15:00

#9 重要な会計方針、財務諸表（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する定額法によっております。
4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

2021/08/30 15:00

#10 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金(731,572千円)が含まれております。

2021/08/30 15:00