四半期報告書-第34期第1四半期(2023/04/01-2023/06/30)

9.後発事象
(株式取得による会社等の買収)
(The Fulham Shore Plcの買収)
当社は、2023年7月11日に、欧州における外食産業に特化した投資ファンドであるCapdesia Group Limited(以下「Capdesia社」)と共に、当社の英国子会社であるGreat Sea Kitchens Limited(2023年7月12日付でThe Fulham Shore Group Limitedに商号変更)を通じて、ロンドン証券取引所に上場しており英国を拠点にレストラン事業を運営するThe Fulham Shore Plc(2023年7月28日付でThe Fulham Shore Limitedに商号変更、以下「Fulham社」)の全ての発行済普通株式を現金等にて取得し、Fulham社を当社の子会社とする手続きを完了いたしました。現時点において、当該企業結合に関する企業結合時の会計処理が完了していないため、会計処理に関する詳細な情報は記載しておりません。
(1)株式取得の目的
当社は「食の感動で、この星を満たせ。」をスローガンに掲げ、世界で唯一無二の日本初グローバルフードカンパニーになることを目指して、様々な業態の飲食チェーンを世界約30ヶ国で展開しています。当社は2022年5月に策定した「2023-2028年3月期中期経営計画」の重点テーマの1つとして「事業ポートフォリオの量・質の拡充」を掲げており、達成手段の1つとしてM&A案件を探索してきました。
Fulham社は英国を拠点にピザ業態“Franco Manca(直営店72店舗)”、ギリシャ料理業態“THE REAL GREEK(直営店27店舗)”(店舗数は2023年6月末時点)の2事業を展開しており、顧客体験価値、商品力、価格(Value for Money)などにおいて多くのお客様を感動させるポテンシャルを有していると判断し、本件取引の実施に至りました。当社は欧州のローカルバディ(感動体験に共感した特別な知識とノウハウを持つ世界中の仲間)であるCapdesia社と共に、Fulham社の事業展開を進めて参ります。
(2)取得する会社の名称、事業内容、規模
①名称 The Fulham Shore Plc
②事業内容 英国を中心とする外食事業
③規模 (2022年3月期)
資本金 6,348千ポンド (1,030百万円)
連結純資産 39,365千ポンド (6,417百万円)
連結総資産 148,124千ポンド(24,147百万円)
連結売上高 82,702千ポンド (13,482百万円)
連結純利益 3,663千ポンド (597百万円)
※円表記は163.02円で換算
(3) 株式取得の時期
2023年7月11日
(4)取得する株式の数、取得価額及び取得後の持分比率
①取得する株式の数 659,856,629株
②取得価額 96百万ポンド(アドバイザリー費用等概算額を含む)(約17,970百万円)
③取得後の持分比率 100.00%
※円表記は187.57円で換算
(5)企業結合日における資産・負債の公正価値及びのれん
取得した資産及び引き受けた負債について、取得日の公正価値を算定中のため、現時点では確定しておりません。
(多額な資金の借入)
当社は、2023年7月5日付でコミットメントライン契約を締結し、下記のとおり、2023年7月7日付で借入を実行いたしました。なお、今回調達いたしました資金については、今後、中長期の資金へ借換えを実施する予定であります。
(1)資金使途
Fulham社の株式取得資金及び株式取得関連費用等
(2)借入先
株式会社三菱UFJ銀行
(3)借入金額
16,103百万円
(4)借入利率
基準金利(1ケ月日本円TIBOR)+スプレッド
(5)借入実行日
2023年7月7日
(6)契約期限
2024年7月5日
(7) 担保提供資産又は保証の内容
無