有価証券報告書-第60期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画等に照らして、必要な資金(銀行借入)を調達しております。
また、必要に応じて運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である売掛金及び預け金は顧客の信用リスクに晒されております。
長期貸付金は貸付先の信用リスクに晒されております。
敷金及び保証金は物件所有者の信用リスクに晒されております。
変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
売掛金及び預け金については、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。
また、借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2013年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,149,092	1,149,092	-
(2)売掛金	253,964	253,964	-
(3)預け金	485,194	485,194	-
(4)長期貸付金	90,366	90,366	-
(5)敷金及び保証金	6,050	6,050	-
資産計	1,984,667	1,984,667	-
(1)買掛金	466,569	466,569	-
(2)未払金	685,784	685,784	-
(3)未払費用	360,447	360,447	-
(4)未払法人税等	32,416	32,416	-
(5)長期借入金	4,375,340	4,378,640	3,300
負債計	5,920,558	5,923,858	3,300

当連結会計年度(2014年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,223,636	1,223,636	-
(2)売掛金	334,643	334,643	-
(3)預け金	417,886	417,886	-
(4)長期貸付金	110,441	110,441	-
(5)敷金及び保証金	16,980	16,980	-
資産計	2,103,589	2,103,589	-
(1)買掛金	524,251	524,251	-
(2)未払金	885,291	885,291	-
(3)未払費用	448,018	448,018	-
(4)未払法人税等	197,201	197,201	-
(5)長期借入金	4,343,000	4,338,130	△4,869
負債計	6,397,763	6,392,894	△4,869

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金(3)預け金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は個別の貸付契約毎に、その将来キャッシュ・フローを、基準割引率及び基準貸付利率に信用スプレッド等を上乗せした利率で割り引いた現在価値等により算定しております。
(5)敷金及び保証金
短期間で回収が見込まれる敷金及び保証金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払費用(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価の算定は個別の借入契約毎に、その将来キャッシュ・フローを、基準割引率及び基準利率に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値等により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2013年3月31日)	当連結会計年度 (2014年3月31日)
敷金及び保証金	1,453,411	1,498,106

敷金及び保証金のうち、対象物件からの退去が見込まれる時期が明確ではないものについては、時価を把握することが極めて困難と認められます。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2013年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,149,092	-	-	-
売掛金	253,964	-	-	-
預け金	485,194	-	-	-
長期貸付金	1,506	83,970	4,889	-
敷金及び保証金	6,050	-	-	-

当連結会計年度(2014年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,223,636	-	-	-
売掛金	334,643	-	-	-
預け金	417,886	-	-	-
長期貸付金	19,388	90,742	309	-
敷金及び保証金	16,980	-	-	-

4.短期及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2013年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,287,340	1,175,000	1,017,000	651,000	245,000	-
合計	1,287,340	1,175,000	1,017,000	651,000	245,000	-

当連結会計年度(2014年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,455,000	1,297,000	931,000	530,000	130,000	-
合計	1,455,000	1,297,000	931,000	530,000	130,000	-