有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画等に照らして、必要な資金(銀行借入)を調達しております。
また、必要に応じて短期的な資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である売掛金及び預け金は、顧客の信用リスクに晒されております。
敷金及び保証金は物件所有者の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は非上場株式への出資であり、発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払費用は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
ⅰ信用リスク(取引先の債務不履行等に係るリスク)の管理
売掛金及び預け金については、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、入金状況を各事業部門に随時連絡しております。これにより、各取引先の財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
ⅱ資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新する等の方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,153,303	3,153,303	-
(2)売掛金	512,311	512,311	-
(3)預け金	338,616	338,616	-
(4)敷金及び保証金	66,453	66,453	-
資産計	4,070,685	4,070,685	-
(1)買掛金	580,261	580,261	-
(2)短期借入金	-	-	-
(3)未払金	754,445	754,445	-
(4)未払費用	481,389	481,389	-
(5)未払法人税等	128,617	128,617	-
(6)長期借入金	6,808,000	6,803,890	△4,109
負債計	8,752,714	8,748,604	△4,109

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	7,418,752	7,418,752	-
(2)売掛金	502,522	502,522	-
(3)預け金	426,436	426,436	-
(4)敷金及び保証金	74,886	74,886	-
資産計	8,422,597	8,422,597	-
(1)買掛金	484,063	484,063	-
(2)短期借入金	25,000	25,000	-
(3)未払金	654,894	654,894	-
(4)未払費用	356,791	356,791	-
(5)未払法人税等	154,590	154,590	-
(6)長期借入金	6,154,602	6,145,778	△8,822
負債計	7,829,942	7,821,119	△8,822

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金(3)預け金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)敷金及び保証金
短期間で回収が見込まれる敷金及び保証金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金(2)短期借入金(3)未払金(4)未払費用(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価は、主に元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
投資有価証券	87,001	24,061
敷金及び保証金	1,630,059	1,503,361

・投資有価証券
投資有価証券については、非上場株式であるため市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
・敷金及び保証金
対象物件からの退去が見込まれる時期が明確ではない敷金及び保証金については、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)敷金及び保証金」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,153,303	-	-	-
売掛金	512,311	-	-	-
預け金	338,616	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,418,752	-	-	-
売掛金	502,522	-	-	-
預け金	426,436	-	-	-
敷金保証金	74,886	-	-	-

4.短期及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超(千円)
長期借入金	2,308,500	1,776,000	1,431,500	949,000	343,000	-
合計	2,308,500	1,776,000	1,431,500	949,000	343,000	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超(千円)
短期借入金	25,000	-	-	-	-	-
長期借入金	1,050,320	1,214,370	1,099,100	769,600	370,558	1,650,652
合計	1,075,320	1,214,370	1,099,100	769,600	370,558	1,650,652