有価証券報告書-第35期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,097,340千円		1,227,491千円
減損損失	139,118		94,423
資産除去債務	143,394		151,599
棚卸資産評価損	62,756		34,343
減価償却費償却限度額超過額	7,532		7,191
賞与引当金	14,037		3,982
退職給付引当金	11,569		-
その他	14,704		19,461
繰延税金資産小計	1,490,455		1,538,494
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△1,097,340		△1,227,491
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△326,002		△311,002
評価性引当額小計	△1,423,343		△1,538,494
繰延税金資産合計	67,112		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△67,112		-
繰延税金負債合計	△67,112		-
繰延税金負債の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	27,157	76,184	207,914	154,327	68,770	562,985	1,097,340
評価性引当額	△27,157	△76,184	△207,914	△154,327	△68,770	△562,985	△1,097,340
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	76,184	207,914	154,327	68,770	50,861	669,432	1,227,491
評価性引当額	△76,184	△207,914	△154,327	△68,770	△50,861	△669,432	△1,227,491
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。