三越伊勢丹 HD（3099）の貸倒引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

有価証券満期保有目的の債券償却原価法その他有価証券市場価格のない株式等以外のもの連結決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定)市場価格のない株式等主として移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。2025/06/20 16:20

#2 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

				(単位:百万円)
科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	13,112	75	-	13,187
賞与引当金	152	323	152	323

2025/06/20 16:20

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
関係会社事業損失引当金	970		416
貸倒引当金	4,014		4,155
繰越欠損金	5,654		5,560

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/20 16:20

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	1,271	百万円	1,100	百万円
賞与引当金	3,890		3,734

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、「繰延税金負債」の「その他」に含めていた「留保利益に係る税効果」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。

2025/06/20 16:20

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

子会社株式及び関連会社株式移動平均法による原価法2025/06/20 16:20

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

項目	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(2)差入保証金	37,438
貸倒引当金	△305
	37,133	35,002	△2,131

(注1) 「現金及び預金」「受取手形、売掛金及び契約資産」「支払手形及び買掛金」「短期借入金」「コマーシャル・ペーパー」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

2025/06/20 16:20