有価証券報告書-第18期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、並びに「買入金銭債権」の一部が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	7,716	16,455

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	1,119,898	1,139,806	19,907
	外国債券	-	-	-
	小計	1,119,898	1,139,806	19,907
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	482,311	469,782	△12,528
	小計	482,311	469,782	△12,528
合計		1,602,209	1,609,588	7,378

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	479,936	493,293	13,356
	外国債券	263,600	265,711	2,110
	小計	743,537	759,004	15,467
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	116,696	116,325	△370
	小計	116,696	116,325	△370
合計		860,233	875,329	15,096

3.その他有価証券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,740,797	1,103,579	1,637,218
	債券	9,024,248	8,987,719	36,528
	国債	7,405,469	7,396,874	8,594
	地方債	154,946	153,301	1,644
	社債	1,463,832	1,437,542	26,289
	その他	5,143,274	5,080,131	63,143
	外国債券	4,626,063	4,593,446	32,616
	買入金銭債権	72,221	70,840	1,380
	その他	444,989	415,843	29,145
	小計	16,908,321	15,171,430	1,736,890
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	171,606	222,218	△50,611
	債券	5,477,967	5,509,854	△31,887
	国債	4,281,627	4,284,368	△2,740
	地方債	53,424	53,512	△87
	社債	1,142,914	1,171,974	△29,059
	その他	4,399,891	4,504,106	△104,215
	外国債券	2,562,512	2,574,124	△11,611
	買入金銭債権	89,237	89,428	△190
	その他	1,748,141	1,840,553	△92,412
	小計	10,049,464	10,236,179	△186,714
合計		26,957,786	25,407,609	1,550,176

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、38,000百万円(利益)であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	1,891,609	820,562	1,071,046
	債券	5,421,431	5,392,947	28,484
	国債	3,851,032	3,845,400	5,631
	地方債	72,940	72,302	638
	社債	1,497,459	1,475,244	22,214
	その他	11,582,142	11,247,085	335,057
	外国債券	10,408,822	10,174,247	234,574
	買入金銭債権	60,832	59,442	1,389
	その他	1,112,487	1,013,394	99,093
	小計	18,895,184	17,460,594	1,434,589
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	271,750	368,475	△96,724
	債券	9,998,468	10,082,566	△84,097
	国債	8,555,860	8,606,423	△50,562
	地方債	198,578	199,072	△494
	社債	1,244,029	1,277,070	△33,040
	その他	3,262,345	3,443,542	△181,197
	外国債券	1,843,128	1,888,032	△44,903
	買入金銭債権	136,129	136,280	△150
	その他	1,283,087	1,419,230	△136,142
	小計	13,532,565	13,894,584	△362,019
合計		32,427,749	31,355,179	1,072,569

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、5,191百万円(損失)であります。
4. 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	366,453	198,304	26,291
債券	19,430,210	23,488	14,504
国債	18,530,136	20,062	14,263
地方債	108,741	1,747	7
社債	791,333	1,678	233
その他	16,073,580	94,216	165,524
合計	35,870,245	316,008	206,319

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	287,722	178,647	46,474
債券	20,459,741	39,480	10,392
国債	19,774,446	37,481	10,390
地方債	51,191	747	-
社債	634,103	1,250	2
その他	23,915,132	204,976	93,767
合計	44,662,596	423,104	150,635

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
6. 保有目的を変更した有価証券
該当ありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当該連結決算日の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、4,527百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は、38,341百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりであります。
時価が取得原価の50%以下の銘柄
時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄