有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、並びに「買入金銭債権」の一部が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	16,455	△40,518

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	479,936	493,293	13,356
	外国債券	263,600	265,711	2,110
	小計	743,537	759,004	15,467
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	116,696	116,325	△370
	小計	116,696	116,325	△370
合計		860,233	875,329	15,096

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	479,958	489,514	9,555
	外国債券	274,173	285,842	11,669
	小計	754,131	775,356	21,225
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	131,397	128,242	△3,155
	小計	131,397	128,242	△3,155
合計		885,529	903,599	18,069

3.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	1,891,609	820,562	1,071,046
	債券	5,421,431	5,392,947	28,484
	国債	3,851,032	3,845,400	5,631
	地方債	72,940	72,302	638
	社債	1,497,459	1,475,244	22,214
	その他	11,555,045	11,222,347	332,697
	外国債券	10,408,822	10,174,247	234,574
	買入金銭債権	60,832	59,442	1,389
	その他	1,085,390	988,657	96,733
	小計	18,868,087	17,435,857	1,432,229
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	271,750	368,475	△96,724
	債券	9,998,468	10,082,566	△84,097
	国債	8,555,860	8,606,423	△50,562
	地方債	198,578	199,072	△494
	社債	1,244,029	1,277,070	△33,040
	その他	3,214,189	3,393,446	△179,256
	外国債券	1,843,128	1,888,032	△44,903
	買入金銭債権	136,129	136,280	△150
	その他	1,234,931	1,369,133	△134,202
	小計	13,484,409	13,844,488	△360,079
合計		32,352,496	31,280,345	1,072,150

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、5,191百万円(損失)であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,537,958	918,009	1,619,949
	債券	14,358,790	14,334,945	23,845
	国債	12,716,743	12,713,164	3,578
	地方債	196,757	196,213	544
	社債	1,445,289	1,425,566	19,722
	その他	7,855,601	7,637,838	217,762
	外国債券	6,246,882	6,180,203	66,678
	買入金銭債権	44,418	43,662	755
	その他	1,564,300	1,413,972	150,328
	小計	24,752,350	22,890,792	1,861,557
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	131,047	177,403	△46,356
	債券	9,657,798	9,727,528	△69,729
	国債	8,162,587	8,197,886	△35,299
	地方債	266,801	267,459	△657
	社債	1,228,409	1,262,182	△33,773
	その他	7,645,360	7,915,815	△270,454
	外国債券	6,178,123	6,277,811	△99,687
	買入金銭債権	634,916	635,104	△187
	その他	832,320	1,002,899	△170,579
	小計	17,434,206	17,820,747	△386,540
合計		42,186,557	40,711,540	1,475,016

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、32,481百万円(利益)であります。
4. 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	287,722	178,647	46,474
債券	20,459,741	39,480	10,392
国債	19,774,446	37,481	10,390
地方債	51,191	747	-
社債	634,103	1,250	2
その他	23,915,132	204,976	93,767
合計	44,662,596	423,104	150,635

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	174,214	146,009	129,901
債券	29,036,381	10,067	24,609
国債	29,013,317	8,007	24,594
地方債	-	-	-
社債	23,064	2,060	14
その他	21,710,275	125,449	93,751
合計	50,920,871	281,526	248,262

6. 保有目的を変更した有価証券
該当ありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、38,341百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は、3,390百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりであります。
時価が取得原価の50%以下の銘柄
時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄