有価証券報告書-第22期(2023/04/01-2024/03/31)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、並びに「買入金銭債権」の一部を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△47,188	△179,180

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	499,834	502,005	2,170
	外国債券	114,157	114,526	368
	小計	613,992	616,531	2,538
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	299,470	298,443	△1,027
	外国債券	1,134,725	1,000,134	△134,591
	小計	1,434,196	1,298,577	△135,618
合計		2,048,188	1,915,108	△133,080

当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	100,005	100,213	207
	外国債券	1,249,993	1,258,574	8,581
	小計	1,349,998	1,358,787	8,789
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	419,391	411,807	△7,584
	外国債券	2,275,744	2,092,329	△183,414
	小計	2,695,135	2,504,136	△190,999
合計		4,045,134	3,862,923	△182,210

3.その他有価証券
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	2,205,182	763,106	1,442,076
	債券	13,023,218	13,009,157	14,061
	国債	11,884,774	11,880,903	3,870
	地方債	61,954	61,757	197
	社債	1,076,489	1,066,496	9,993
	その他	2,527,107	2,494,612	32,494
	外国債券	2,197,042	2,182,254	14,788
	買入金銭債権	6,698	6,627	70
	その他	323,365	305,730	17,635
	小計	17,755,508	16,266,877	1,488,631
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	143,517	173,720	△30,203
	債券	7,137,355	7,213,269	△75,914
	国債	4,553,245	4,589,088	△35,842
	地方債	492,707	498,335	△5,627
	社債	2,091,401	2,125,846	△34,444
	その他	9,090,937	9,790,875	△699,938
	外国債券	7,339,938	7,935,417	△595,479
	買入金銭債権	38,247	39,112	△865
	その他	1,712,751	1,816,345	△103,593
	小計	16,371,810	17,177,866	△806,056
合計		34,127,319	33,444,744	682,575

(注) 評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、36,513百万円(利益)であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	2,860,052	823,098	2,036,953
	債券	2,525,471	2,507,764	17,706
	国債	1,602,553	1,593,227	9,326
	地方債	19,197	19,102	94
	社債	903,720	895,435	8,285
	その他	4,686,141	4,556,867	129,274
	外国債券	3,058,373	3,038,156	20,216
	買入金銭債権	3,555	3,526	29
	その他	1,624,212	1,515,184	109,028
	小計	10,071,665	7,887,730	2,183,935
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	32,496	36,202	△3,706
	債券	11,767,271	11,813,884	△46,612
	国債	9,360,774	9,363,853	△3,078
	地方債	564,541	572,115	△7,573
	社債	1,841,955	1,877,915	△35,959
	その他	10,540,537	11,501,675	△961,137
	外国債券	9,216,036	9,948,000	△731,964
	買入金銭債権	25,864	26,631	△766
	その他	1,298,637	1,527,043	△228,406
	小計	22,340,305	23,351,761	△1,011,455
合計		32,411,970	31,239,491	1,172,479

(注) 評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、53,159百万円(利益)であります。
4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	408,311	130,127	40,390
債券	36,759,130	23,148	20,247
国債	36,676,081	21,088	20,205
地方債	154	-	-
社債	82,894	2,060	41
その他	9,025,272	50,345	341,584
合計	46,192,714	203,621	402,222

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	383,789	325,232	76,194
債券	24,992,527	30,185	45,268
国債	24,769,404	28,630	41,708
地方債	90,394	307	384
社債	132,727	1,246	3,174
その他	9,503,288	53,347	114,242
合計	34,879,605	408,766	235,704

6.保有目的を変更した有価証券
該当ありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、1,206百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は、1,897百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下の通りであります。
時価が取得原価の50%以下の銘柄
時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄