有価証券報告書-第109期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	768百万円	671百万円
貸倒引当金	3,996	3,409
未払事業税	89	56
減価償却限度超過額	358	616
賞与引当金	182	181
有価証券償却	192	180
その他	801	1,008
繰延税金資産小計	6,389	6,125
評価性引当額	△3,250	△2,827
繰延税金資産合計	3,138	3,297
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,745	△7,338
繰延税金負債合計	△9,745	△7,338
繰延税金負債の純額	△6,606百万円	△4,040百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.7%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	△2.5
住民税均等割額	0.5	0.7
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8	―
評価性引当額	0.9	△7.0
過年度法人税等	―	1.2
その他	0.0	0.3
税効果会計適用後の法人税率等の負担率	36.2%	24.5%