有価証券報告書-第139期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
該当事項はありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	-	-	-	-
	通貨オプション	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	-	-	-	-
	為替予約
	売建	17,457	-	81	81
	買建	16	-	0	0
	通貨オプション	-	-	-	-
	その他	-	-	-	-
	合計	―――	―――	81	81

(注)1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	-	-	-	-
	通貨オプション	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	-	-	-	-
	為替予約
	売建	14,132	-	△807	△807
	買建	16	-	0	0
	通貨オプション	-	-	-	-
	その他	-	-	-	-
	合計	―――	―――	△807	△807

(注)1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	売建	1,000	1,000	△182	△182
	買建	-	-	-	-
	合計	―――	―――	△182	△182

(注)1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引先の金融機関等から提示された価格により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	売建	1,000	1,000	△21	△21
	買建	-	-	-	-
	合計	―――	―――	△21	△21

(注)1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引先の金融機関等から提示された価格により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引であります。
(7) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	地震デリバティブ
	売建	2,335	-	△30	-
	買建	2,335	-	30	-
	合計	―――	―――	-	-

(注) 時価の算定
上記取引については公正な評価額を算定することが極めて困難と認められるため、取得価額をもって時価としております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	地震デリバティブ
	売建	2,610	-	△33	-
	買建	2,610	-	33	-
	合計	―――	―――	-	-

(注) 時価の算定
上記取引については公正な評価額を算定することが極めて困難と認められるため、取得価額をもって時価としております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ
	受取変動・支払固定	その他有価証券(債券)	38,973	38,973	△5,894
	金利先物	―	-	-	-
	金利オプション	―	-	-	-
金利スワップの特例処理	金利スワップ
	受取変動・支払固定	貸出金、満期保有目的の債券	22,239	22,239	△3,856
	合計	―――	―――	―――	△9,751

(注)1 主として、業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ
	受取変動・支払固定	その他有価証券(債券)	38,002	38,002	△4,746
	金利先物	―	-	-	-
	金利オプション	―	-	-	-
金利スワップの特例処理	金利スワップ
	受取変動・支払固定	貸出金、満期保有目的の債券	22,143	22,143	△3,245
	合計	―――	―――	―――	△7,991

(注)1 主として、業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
(2) 通貨関連取引
該当事項はありません。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。