有価証券報告書-第106期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	3,139	百万円	4,619	百万円
貸倒引当金損金算入限度超過額	1,386		1,680
退職給付信託設定額	722		721
減価償却損金算入限度超過額	181		166
有価証券償却否認額	51		51
退職給付に係る負債	2		1
その他	247		302
繰延税金資産小計	5,733		7,543
評価性引当額 (注)	△1,046		△1,123
繰延税金資産合計	4,687		6,420
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△487		△608
その他	△9		△15
繰延税金負債合計	△497		△623
繰延税金資産の純額	4,190	百万円	5,796	百万円

(注)繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)の変動に重要性が乏しいため、当該変動の主な内容の記載を省略しております。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.6	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.3
住民税均等割等	1.0	0.7
評価性引当額の増減	4.5	3.0
賃上げ促進税制による税額控除	-	△1.2
地方創生応援税制による税額控除	△2.3	-
その他	△2.3	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.6%	32.6%