四半期報告書-第209期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

区分	種 類		契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	金利先物
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	金利オプション
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	金利先渡契約
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	金利スワップ
	受取固定・支払変動		6,000	81	81
	受取変動・支払固定		14,000	△826	△826
店頭	受取変動・支払変動		―	―	―
	金利オプション
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	その他
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
合 計			―――――	△745	△745

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 2002年2月13日)等に基づきヘッジ会計を適用しているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第3四半期連結会計期間(2020年12月31日)
該当ありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種 類		契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨オプション
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨スワップ		―	―	―
	為替予約
		売建	17,906	107	107
		買建	9,514	△65	△65
店頭	通貨オプション
		売建	3,550	△44	△26
		買建	3,550	44	32
	その他
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
合 計			―――――	41	46

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の連結貸借対照表表示に反映されているものについては、上記記載から除いております。
当第3四半期連結会計期間(2020年12月31日)

区分	種 類		契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨オプション
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨スワップ		―	―	―
	為替予約
		売建	6,655	23	23
		買建	26,976	△166	△166
店頭	通貨オプション
		売建	8,836	△97	△25
		買建	8,836	97	50
	その他
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
合 計			―――――	△142	△118

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月8日)等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の四半期連結貸借対照表表示に反映されているものについては、上記記載から除いております。