四半期報告書-第209期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

(デリバティブ取引関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種 類		契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨オプション
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨スワップ		―	―	―
	為替予約
		売建	17,906	107	107
		買建	9,514	△65	△65
店頭	通貨オプション
		売建	3,550	△44	△26
		買建	3,550	44	32
	その他
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
合 計			―――――	41	46

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の連結貸借対照表表示に反映されているものについては、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)

区分	種 類		契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨オプション
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
	通貨スワップ		―	―	―
	為替予約
		売建	7,960	△14	△14
		買建	9,449	27	27
店頭	通貨オプション
		売建	4,028	△38	△14
		買建	4,028	38	22
	その他
		売建	―	―	―
		買建	―	―	―
合 計			―――――	12	20

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の四半期連結貸借対照表表示に反映されているものについては、上記記載から除いております。