有価証券報告書-第205期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,410	百万円	1,260	百万円
減価償却	452		452
繰延ヘッジ損益	539		286
退職給付に係る負債	357		277
有価証券減損処理	230		253
賞与引当金	192		176
債務保証損失引当金	188		175
減損損失	72		109
未払事業税	73		68
その他	448		449
繰延税金資産小計	3,966		3,511
評価性引当額	△1,173		△933
繰延税金資産合計	2,793		2,577
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,785		△9,286
退職給付に係る資産	△1,133		△1,114
その他	△20		△20
繰延税金負債合計	△10,940		△10,421
繰延税金負債の純額	△8,146	百万円	△7,843	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率		32.6	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.2			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.2			△1.2
住民税均等割等		0.5			0.5
評価性引当額の減少		△0.2			△4.4
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		0.7			―
子会社株式売却益の連結修正		2.0			―
その他		0.2			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		34.9	%		25.4	%