四半期報告書-第135期第3四半期(令和3年10月1日-令和3年12月31日)

(有価証券関係)
※1 企業集団の事業の運営において重要なものは、次のとおりであります。
※2 四半期連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
国債	20,011	19,842	△168
地方債	―	―	―
社債	―	―	―
その他	―	―	―
合計	20,011	19,842	△168

当第3四半期連結会計期間(2021年12月31日)

	四半期連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
国債	49,157	48,914	△243
地方債	―	―	―
社債	―	―	―
その他	―	―	―
合計	49,157	48,914	△243

2.その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	取得原価(百万円)	連結貸借対照表 計上額(百万円)	差額(百万円)
株式	71,799	346,252	274,452
債券	900,620	903,739	3,119
国債	299,129	299,770	640
地方債	255,150	255,705	555
社債	346,340	348,263	1,923
その他	310,280	308,994	△1,285
合計	1,282,700	1,558,987	276,287

当第3四半期連結会計期間(2021年12月31日)

	取得原価(百万円)	四半期連結貸借対照表 計上額(百万円)	差額(百万円)
株式	83,318	351,697	268,378
債券	757,904	763,785	5,881
国債	244,978	247,558	2,580
地方債	200,230	201,153	923
社債	312,696	315,073	2,377
その他	265,945	269,895	3,949
合計	1,107,169	1,385,378	278,209

(注) 1. 四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は、当第3四半期連結会計期間末日(連結会計年度末日)における市場価格等に基づいております。
2.上表には、市場価格のない株式等及び組合出資金は含めておりません。
3. その他有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込があると認められないものについては、当該時価をもって四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当第3四半期連結累計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は1,580百万円(株式1,574百万円、債券5百万円)であります。
当第3四半期連結累計期間における減損処理額は82百万円(全額株式)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、資産の自己査定基準において、有価証券の発行会社区分ごとに次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先については第3四半期連結会計期間末日の時価が取得原価に比べて下落している場合、要注意先については第3四半期連結会計期間末日の時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合、正常先については第3四半期連結会計期間末日の時価が取得原価に比べて50%以上下落した場合又は30%以上下落した場合で市場価格が一定水準以下で推移した場合であります。
なお、要注意先とは今後管理に注意を要する債務者、正常先とは破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の債務者であります。