訂正四半期報告書-第121期第1四半期(2023/04/01-2023/06/30)

(金融商品関係)
1 金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)の重要性が乏しい科目及び市場価格のない株式等並びに組合出資金を、次表には含めておりません((注1)参照)。
前連結会計年度(2023年3月31日)

科 目	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時 価(百万円)	差 額(百万円)
(1) 現金預け金	820,839	820,839	―
(2) 有価証券
満期保有目的の債券	95,306	94,566	△739
その他有価証券(*1)	1,442,207	1,442,207	―
(3) 貸出金	4,322,918
貸倒引当金(*2)	△39,766
	4,283,151	4,259,748	△23,403
資産計	6,641,505	6,617,362	△24,142
(1) 預金	5,508,349	5,508,874	525
(2) 譲渡性預金	138,957	138,957	―
(3) コールマネー及び売渡手形	98,812	98,812	―
(4) 債券貸借取引受入担保金	106,426	106,426	―
(5) 借用金	586,637	579,614	△7,023
負債計	6,439,183	6,432,685	△6,497
デリバティブ取引(*3)
ヘッジ会計が適用されていないもの	(1,386)	(1,386)	―
ヘッジ会計が適用されているもの(*4)	(2,990)	(2,990)	―
デリバティブ取引計	(4,376)	(4,376)	―

(*1) その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)第24-9項を適用した投資信託財産が不動産である投資信託が含まれており、その連結貸借対照表計上額及び時価は9,573百万円であります。
(*2) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*3) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。なお、合計で正味の債務となる項目は( )で表示することとしております。
(*4) ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の相場変動の相殺のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日。以下「実務対応報告第40号」という。)を適用しております。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

科 目	四半期連結貸借 対照表計上額 (百万円)	時 価(百万円)	差 額(百万円)
(1) 現金預け金	716,681	716,681	―
(2) 有価証券
満期保有目的の債券	95,419	94,953	△465
その他有価証券(*1)	1,422,298	1,422,298	―
(3) 貸出金	4,342,785
貸倒引当金(*2)	△40,573
	4,302,211	4,287,381	△14,830
資産計	6,536,612	6,521,315	△15,296
(1) 預金	5,492,663	5,493,149	485
(2) 譲渡性預金	166,398	166,398	―
(4) 債券貸借取引受入担保金	75,482	75,482	―
(5) 借用金	585,300	579,495	△5,804
負債計	6,319,844	6,314,526	△5,318
デリバティブ取引(*3)
ヘッジ会計が適用されていないもの	(8,279)	(8,279)	―
ヘッジ会計が適用されているもの(*4)	(3,551)	(3,551)	―
デリバティブ取引計	(11,831)	(11,831)	―

(*1) その他有価証券には、時価算定会計基準適用指針第24-9項を適用した投資信託財産が不動産である投資信託が含まれており、その四半期連結貸借対照表計上額及び時価は9,644百万円であります。
(*2) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*3) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。なお、合計で正味の債務となる項目は( )で表示することとしております。
(*4) ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の相場変動の相殺のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、実務対応報告第40号を適用しております。
(注1) 市場価格のない株式等及び組合出資金の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当第1四半期連結会計期間 (2023年6月30日)
非上場株式(*1)(*2)	2,091	2,406
組合出資金(*3)	22,905	22,545
その他	0	0
合計	24,997	24,952

(*1) 非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 前連結会計年度において、非上場株式について8百万円減損処理を行っております。
当第1四半期連結累計期間において、非上場株式について4百万円減損処理を行っております。
(*3) 組合出資金については、時価算定会計基準適用指針第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
2 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価: 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価: 観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価: 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券
その他有価証券
国債	259,611	―	―	259,611
地方債	―	265,863	―	265,863
短期社債	―	―	―	―
社債	―	60,999	―	60,999
株式	41,815	―	―	41,815
その他(*1)	32,827	771,500	17	804,345
資産計	334,254	1,098,362	17	1,432,634
デリバティブ取引(*2)
金利関連	―	(3,481)	―	(3,481)
通貨関連	―	(895)	―	(895)
株式関連	―	―	―	―
債券関連	―	―	―	―
商品関連	―	―	―	―
クレジット・デリバティブ	―	―	―	―
デリバティブ取引計	―	(4,376)	―	(4,376)

(*1)時価算定会計基準適用指針第24-9項を適用した投資信託財産が不動産である投資信託は、上表に含めておりません。なお、当該投資信託の連結貸借対照表計上額は9,573百万円であります。
(*2)その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。なお、合計で正味の債務となる項目は( )で表示することとしております。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券
その他有価証券
国債	293,834	―	―	293,834
地方債	―	267,506	―	267,506
短期社債	―	―	―	―
社債	―	59,433	―	59,433
株式	43,549	―	―	43,549
その他(*1)	31,778	716,552	―	748,330
資産計	369,162	1,043,492	―	1,412,654
デリバティブ取引(*2)
金利関連	―	(3,244)	―	(3,244)
通貨関連	―	(8,587)	―	(8,587)
株式関連	―	―	―	―
債券関連	―	―	―	―
商品関連	―	―	―	―
クレジット・デリバティブ	―	―	―	―
デリバティブ取引計	―	(11,831)	―	(11,831)

(*1)時価算定会計基準適用指針第24-9項を適用した投資信託財産が不動産である投資信託は、上表に含めておりません。なお、当該投資信託の四半期連結貸借対照表計上額は9,644百万円であります。
(*2)その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。なお、合計で正味の債務となる項目は( )で表示することとしております。
(2) 時価で四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
現金預け金	―	820,839	―	820,839
有価証券
満期保有目的の債券
国債	96	―	―	96
地方債	―	―	―	―
社債	―	200	94,182	94,382
その他	―	87	―	87
貸出金	―	―	4,259,748	4,259,748
資産計	96	821,126	4,353,931	5,175,154
預金	―	5,508,874	―	5,508,874
譲渡性預金	―	138,957	―	138,957
コールマネー及び売渡手形	―	98,812	―	98,812
債券貸借取引受入担保金	―	106,426	―	106,426
借用金	―	579,614	―	579,614
負債計	―	6,432,685	―	6,432,685

当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
現金預け金	―	716,681	―	716,681
有価証券
満期保有目的の債券
国債	97	―	―	97
地方債	―	―	―	―
社債	―	200	94,567	94,767
その他	―	89	―	89
貸出金	―	―	4,287,381	4,287,381
資産計	97	716,971	4,381,948	5,099,017
預金	―	5,493,149	―	5,493,149
譲渡性預金	―	166,398	―	166,398
債券貸借取引受入担保金	―	75,482	―	75,482
借用金	―	579,495	―	579,495
負債計	―	6,314,526	―	6,314,526