有価証券報告書-第141期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,722	百万円	5,153	百万円
退職給付引当金	565		374
減価償却費	398		380
有価証券	1,981		1,856
退職給付信託設定額	2,548		2,593
その他	923		1,169
繰延税金資産小計	11,140		11,528
評価性引当額	△3,223		△3,077
繰延税金資産合計	7,917		8,451
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,009		△10,815
繰延ヘッジ損益	△1,160		△2,328
その他	△497		△511
繰延税金負債合計	△4,666		△13,656
繰延税金資産(負債)の純額	3,251	百万円	△5,204	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.45	%	30.45	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.33		0.26
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.26		△0.95
住民税均等割等	0.23		0.16
評価性引当額の増減	1.64		△0.74
その他	△2.03		△0.50
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.36	%	28.68	%