有価証券報告書-第205期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	663	百万円	824	百万円
退職給付引当金	589		589
減価償却費	69		66
その他	375		308
繰延税金資産小計	1,697		1,788
評価性引当額	△113		△122
繰延税金資産合計	1,584		1,665
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,370		△1,823
その他	△0		△9
繰延税金負債合計	△2,371		△1,833
繰延税金負債の純額	△786	百万円	△167	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.21		0.29
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.94		△1.40
住民税均等割等	1.53		2.12
評価性引当額	△4.84		0.79
過年度法人税等	0.55		△0.10
その他	△0.47		0.21
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.62	%	32.49	%