有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,621	百万円	3,756	百万円
資産除去債務	361		530
賞与引当金	285		294
減価償却費	277		239
その他	1,984		796
繰延税金資産小計	5,530		5,618
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△836		△1,238
評価性引当額小計	△836		△1,238
繰延税金資産合計	4,693		4,379
繰延税金負債
減価償却費	△222		△259
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△222		△259
繰延税金資産の純額	4,471	百万円	4,119	百万円

(注)評価性引当額が前連結会計年度末より401百万円増加しております。この増加の主な内容は、貸倒引当金について、将来の無税化を合理的に見積もることができない将来減算一時差異が増加したものです。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。			税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。