有価証券報告書-第24期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	371	百万円		623	百万円
貸倒損失	371			342
税務上の減価償却超過額	365			398
有価証券等償却	189			189
退職給付引当金	334			411
その他有価証券評価差額金	1,493			3,120
その他	1,192			1,753
繰延税金資産小計	4,318			6,839
繰延税金資産合計	4,318	百万円		6,839	百万円
繰延税金負債
会社分割に伴う関係会社株式差額	-			124
繰延ヘッジ損益	4			-
繰延税金負債合計	4	百万円		124	百万円
繰延税金資産との相殺	△4			△124
繰延税金資産の純額	4,314	百万円		6,715	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の百分の五以下であるため、記載を省略しています。