訂正有価証券報告書-第25期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	623	百万円		1,017	百万円
貸倒損失	342			449
税務上の減価償却超過額	398			511
有価証券等償却	189			189
退職給付引当金	411			439
その他有価証券評価差額金	3,120			3,744
その他	1,753			2,137
繰延税金資産小計	6,839	百万円		8,489	百万円
評価性引当額	-			-
繰延税金資産合計	6,839	百万円		8,489	百万円
繰延税金負債
会社分割に伴う関係会社株式差額	124	百万円		124	百万円
繰延税金負債合計	124	百万円		124	百万円
繰延税金資産の純額	6,715	百万円		8,365	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の百分の五以下であるため、記載を省略しています。