有価証券報告書-第143期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	355	百万円	366	百万円
貸倒引当金	893		677
減価償却費	53		50
その他	1,453		1,367
繰延税金資産小計	2,755		2,463
評価性引当額	△616		△476
繰延税金資産合計	2,139		1,986
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△102		△27
その他有価証券評価差額金	△1,632		△1,367
その他	△132		△10
繰延税金負債合計	△1,866		△1,405
繰延税金資産(負債)の純額	272	百万円	581	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
法定実効税率	32.3	%	30.2	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△1.0
住民税均等割等	0.7		0.5
評価性引当額の増減	△6.9		2.3
税率変更による期末繰延税金資産及び繰延税金負債 の減額修正	3.7		―
その他	2.6		△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.1	%	30.8	%