有価証券報告書-第109期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,192百万円		2,339百万円
退職給付に係る負債	902		849
株式等有税償却額	310		206
未払事業税	55		102
減価償却損金算入限度超過額	82		91
未払賞与	95		77
減損損失	52		42
繰延資産損金算入限度超過額	4		3
繰越欠損金	2		-
繰延ヘッジ損益	5		-
その他有価証券評価差額金	0		-
その他	468		424
繰延税金資産小計	4,171		4,137
評価性引当額	△1,483		△1,781
繰延税金資産合計	2,687		2,356
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,508		△1,843
未収還付事業税	△0		△0
その他	△13		△19
繰延税金負債合計	△2,521		△1,862
繰延税金資産(負債)の純額	166		493

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.82%	30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.48	0.49
住民税均等割等	0.56	0.49
評価性引当額の増減	△5.13	4.41
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.32	△0.27
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	3.02	-
その他	△0.32	0.85
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.11	36.66