有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(2020年3月31日)		(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	203	百万円	151	百万円
貸倒引当金	1,188		945
未払事業税	18		15
減価償却額	61		55
その他	205		228
繰延税金資産小計	1,677		1,396
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△853		△886
評価性引当額小計	△853		△886
繰延税金資産合計	824		509
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△545		△789
繰延税金負債合計	△545		△789
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	278	百万円	△279	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(2020年3月31日)		(2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		△0.8
住民税均等割等	0.9		1.0
評価性引当額の増減	3.9		2.7
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9	%	34.0	%