有価証券報告書-第92期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	403	百万円	321	百万円
退職給付に係る負債	200		190
貸倒引当金	1,622		1,591
未払事業税	6		15
減価償却額	185		103
その他	251		210
繰延税金資産小計	2,670		2,434
評価性引当額	△866		△880
繰延税金資産合計	1,803		1,553
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,479		△1,234
繰延税金負債合計	△1,479		△1,234
繰延税金資産の純額	323	百万円	319	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△1.1
住民税均等割等	1.3		1.3
評価性引当額の増減	△65.5		1.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	9.1		-
その他	3.7		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△18.3	%	33.2	%