訂正有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,057百万円	1,095百万円
有価証券評価損	247	242
退職給付に係る負債	88	88
賞与引当金	97	96
その他有価証券評価差額金	111	278
その他	429	342
繰延税金資産小計	2,031	2,145
評価性引当額	△1,038	△1,090
繰延税金資産合計	992	1,054
繰延税金負債
その他	282	411
繰延税金負債合計	282	411
繰延税金資産(負債)の純額	710百万円	642百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	△0.5
住民税均等割等	0.6	0.8
評価性引当額の増減	△7.1	3.7
収用等の特別控除	△0.6	―
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	―	△0.3
子会社清算益	―	0.3
その他	△0.3	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.2%	34.3%