訂正四半期報告書-第22期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数(株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2022年10月1日～ 2022年11月3日 注1	1,500,000	38,143,800	89,857	1,755,866	89,857	1,790,666
2022年11月4日 注2	880,000	39,023,800	55,000	1,810,866	55,000	1,845,666
2022年11月5日～ 2022年12月31日 注1	5,731,900	44,755,700	345,126	2,155,993	345,126	2,190,793

(注)1.新株予約権の行使による増加であります。
2.当社を株式交付親会社とし、株式会社フィフティーワンを株式交付子会社とする株式交付による増加であります。
3.2022年8月3日付「第三者割当による新株式及び第10回新株予約権の発行に関するお知らせ」にて公表しました「新株及び第10回新株予約権(以下、本新株予約権という)の発行により調達する資金の具体的な使途及び支出予定時期」について、下記のとおり変更いたしました。
①変更の理由
当社は、2022年8月3日付「第三者割当による新株式及び第10回新株予約権の発行に関するお知らせ」(以下、「第三者割当」といいます。) において開示のとおり資金調達を行っており、その後2022年10月5日付「資金使途の変更に関するお知らせ」にて資金使途の変更を行っております。
また、2022年9月28日付「株式会社ヴィエリスからの一部事業譲受及び新たな事業の開始に関するお知らせ」において開示のとおり、脱毛事業を一部譲受し、2022年10月1日より事業を開始しております。
当社としましては、取得した脱毛事業の再構築を実施することは、今後の当社の売上及び利益確保の観点から急務と考えております。
10月の事業取得以降、段階を踏みながら脱毛事業の組織整備を進めており、取得時に想定していたように相応のコスト負担が発生する一方で、取得直後に比べると得られた新規顧客からの売上は増加し改善傾向ではあるものの、現状では全てのコストを売上でカバーしきれていないため、手許資金の強化が必要になっております。
事業の売上改善及び利益確保につながる顧客満足度の向上の観点からサービスの原資と言える店舗人員の確保と増強が必須です。
今後、人員が不足している地方店舗を中心に採用強化を進め、お客様に対して十分なサービス提供が可能な店舗人員を確保し、安定的な雇用を継続することで店舗のパフォーマンス向上を企図しております。
また、事業譲受に伴い取得したシステムについては、従前の事業において独自に構築されたシステムであるため、当社の運営する事業下でのシステム運用を行うために、一定期間ののちに切り離すことを予定しております。
そのため、脱毛事業の運営体制の整備にかかる費用として、システム関連費用20百万円、人員の増加に伴う人件費240百万円、採用費用40百万円の合計300百万円を見込んでおり、手許資金の強化のため「⑥債権買取スキーム投資資金」から「①運転資金」へと資金配分をいたします。
「⑥債権買取スキーム投資資金」については、今後も案件の打診があれば実施する意向ですが、現時点においては、当社が本業の一つとして行っている金融サービス事業の分野においてコロナ融資の返済開始時期が半年後に迫っており、今後営業貸付金へのニーズが高まる見込みであることから資金使途の項目を追加し、直近に外部から資金借入のニーズがあることから50百万円の貸付を行います。
以上のことから、第10回新株予約権の資金使途において、新たに「⑧営業貸付金資金」の使途を追加し、「⑥債権買取スキーム投資資金」から300百万円を「①運転資金」、50百万円を「⑧営業貸付金資金」として合計50百万円と使途及び配分の変更をいたします。
なお、貸付先につきましては、貸付先からの意向により公表を控えさせていただきます。
②変更の内容
変更箇所には下線を付しております。
(変更前)
<新株式の発行により調達する資金の具体的な使途>

具体的な使途	金額 (百万円)	支出予定時期
①運転資金	200	2022年8月～2023年1月
計	200	2022年8月～2023年1月

<新株予約権の発行により調達する資金の具体的な使途>

具体的な使途	金額 (百万円)	支出予定時期
②アトリエブックアンドベッドにおける借入金返済	400	2022年8月～2023年12月
③当社における借入金返済資金	485	2022年8月～2023年5月
④M&Aにおける取得資金及び当該取得初期における運転資金	1,410	2022年8月～2024年7月
⑤販売用不動産仕入資金	600	2022年8月～2024年7月
⑥債権買取スキーム投資資金	800	2022年8月～2024年7月
⑦子会社GFAFOODS株式会社への事業投資資金	100	2022年8月～2024年7月
計	3,795

(変更後)
<新株式の発行により調達する資金の具体的な使途>

具体的な使途	金額 (百万円)	支出予定時期
①運転資金	150	2022年8月～2023年1月
③当社における借入金返済資金	50	2022年8月～2024年7月
計	200	2022年8月～2023年1月

<新株予約権の発行により調達する資金の具体的な使途>

具体的な使途	金額 (百万円)	支出予定時期
①運転資金	350	2022年8月～2023年7月
②アトリエブックアンドベッドにおける借入金返済	400	2022年8月～2023年12月
③当社における借入金返済資金	525	2022年8月～2023年5月
④M&Aにおける取得資金及び当該取得初期における運転資金	1,410	2022年8月～2024年7月
⑤販売用不動産仕入資金	600	2022年8月～2024年7月
⑥債権買取スキーム投資資金	360	2022年8月～2024年7月
⑦子会社GFAFOODS株式会社への事業投資資金	100	2022年8月～2024年7月
⑧営業貸付金資金	50	2022年12月
計	3,795