訂正有価証券報告書-第24期(2024/04/01-2025/03/31)

(重要な後発事象)
(新株予約権の行使による増資)
当連結会計年度終了後、第三者割当による第16回の一部の権利行使が行われております。当該新株予約権の行使の概要は以下のとおりであります。
(1) 行使された新株予約権の個数 20,850個
(2) 発行した株式の種類及び株式数 普通株式 2,085,000株(※)
(3) 資本金増加額 426,163千円
(4) 資本準備金増加額 426,163千円
(※)発行した株式の種類及び株式数については、2024年5月1日付株式併合の効力発生後の株式数で記載しています。
(資本金および資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分)
当社は、2025年5月30日の取締役会において、2025年6月30日開催の第24回定時株主総会に、資本金および資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分について付議することを決議いたしました。「資本金および資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の件」を提案しており、当議案が可決された場合、以下の通り変更されます。
(1)資本金および資本準備金の額の減少の内容
①減少する資本金の額
4,948,768,375円
②減少する資本準備金の額
5,433,008,359円
③資本金および資本準備金の額の減少がその効力を生ずる日
2025年8月1日(予定)
(2)剰余金の処分の内容
上記の資本金および資本準備金の減少の効力発生を条件に、その他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えます。これにより、振替後の繰越利益剰余金の額は0円となります。
①減少する剰余金の項目およびその額
その他資本剰余金 7,844,631,188円
②増加する剰余金の項目およびその額
繰越利益剰余金 7,844,631,188円
③剰余金の処分がその効力を生ずる日
2025年8月1日(予定)
(第17回新株予約権の一部取得および消却)
当社は、2025年4月8日の取締役会において、2025年1月24日に発行した第三者割当による第17回新株予約権(以下、「本新株予約権」といいます。)につきまして、下記のとおり、2025年7月8日付で対象者が保有し、残存する本新株予約権の全部を取得し、取得後直ちに消却することを決議いたしました。
1.第17回新株予約権の取得および消却

(1)	取得および消却する新株予約権の名称	GFA株式会社 第17回新株予約権
(2)	発行した新株予約権の数	40,640個
(3)	新株予約権の譲渡および消却対象者	合同会社トリコロール2
(4)	取得および消却する新株予約権の数	19,427個 (注)
(5)	新株予約権の取得および消却日	2025年7月8日
(6)	新株予約権の取得価額	総額16,746,074円(新株予約権1個当たり862円) (注)
(7)	消却後に残存する新株予約権の数	0個

(注)「取得および消却する新株予約権の数」、「新株予約権の取得価額」は2025年4月8日以降、本新株予約権が行使されなかったと仮定した場合の数値を記載しております。
2.本新株予約権の取得および消却の理由
本新株予約権は、行使指示条件を付しており、当社事業の進捗に応じた行使および株価上昇にも応じて、当社側において行使請求ができる行使指示条項となっており、タイムリーな資金調達を可能とした条件ともなっております。本新株予約権の割当先の行使状況なども勘案して、これまで本新株予約権の行使指示条件に従って、一部の割当先に対しては当社より行使指示の通知も行っております。
今回、この行使指示条件による行使請求なども本新株予約権の保有者である合同会社トリコロール2と協議を行っていくなかで、現状における資金都合等もあって早期の行使目途も難しいという意向もあったこと、また既に行使も大半行っていることを勘案し、一定の行使猶予期間も設定したうえで、2025年7月8日付で対象者が保有し、残存する本新株予約権の全部を取得し、取得後直ちに消却することを決議しております。
なお、本新株予約権を含む第16回新株予約権についても大部分の行使が完了しており、残存する個数による影響も軽微であることから、新株予約権の発行以降の株価動向や当社の資本政策および今後の市場環境等を総合的に判断した結果、今回の本新株予約権の全部を取得し消却することといたしました。
(株式会社オウケイウェイヴとの業務委託契約締結)
当社は、2025年4月14日の取締役会で、株式会社オウケイウェイヴ(証券コード:3808)へのWebプロモーションに関する業務委託契約を2025年4月14日付で締結することを決議致しました。
(業務委託契約の内容)

委託先	株式会社オウケイウェイヴ
委託内容	株式会社オウケイウェイヴが運営するウェブサイト上に、当社に関するバナー広告又はメディア広告記事を掲載し、Webプロモーションを行う業務を委託
委託料	100,000,000円
支払方法	請求書発行後、金融機関口座への振り込み
支払期日	2025年4月末日
契約期間	締結日から2年間

(株式会社オウケイウェイヴとの資本業務提携、第三者割当による新株式及び第24回新株予約権の買取契約締結)
当社は、2025年4月17日の取締役会において、株式会社オウケイウェイヴと資本業務提携の締結および第三者割当による新株式及び第24回新株予約権の買取契約締結について決議いたしました。
①日程

資本業務提携契約の締結日	2025年4月17日
資本業務提携の効力発生日及び資金調達の払込期日	2025年5月7日

②発行要項:本新株式

払込期日	2025年5月7日
発行新株式数	普通株式 3,773,500株
発行価額	1株につき53円
資金調達額	199,995,500円
資本組入額	1株あたり26.5円
資本組入額の総額	99,997,750円
募集又は割当方法	第三者割当の方法により、当社に3,773,500株

③発行要項:第24回新株予約権

割当日	2025年5月7日
発行新株予約権数	157,265個(新株予約権1個につき普通株式100株)
当該発行による潜在株式数	普通株式 15,726,500株
資金調達額	840,109,630円
行使価額	1株あたり53円
募集又は割当方法	第三者割当の方法により、当社に97,265個
権利行使期間	2025年5月8日から2027年5月7日まで

(資金の借入) 当社は、2025年4月、5月の取締役会において、それぞれ資金の借入について決議を行い、借入を実行しております。

取締役会決議日	借入金額	金利	最終弁済期日	使途
2025年4月17日	100百万円	5%	2025年5月16日	上場企業へのエクイティファイナンス
2025年4月21日	100百万円	5%	2025年5月20日	上場企業へのエクイティファイナンス
2025年4月22日	200百万円	15%	2025年7月22日	運転資金
2025年4月22日	100百万円	1%	2026年4月21日	運転資金
2025年4月30日	85百万円	1%	2025年5月30日	営業貸付金
2025年5月1日	100百万円	10%	2025年7月31日	運転資金
2025年5月15日	100百万円	10%	2025年5月23日	営業貸付金
2025年5月15日	100百万円	15%	2025年6月16日	運転資金

(Metabit.SDN.BHD.の株式取得に向けた基本合意締結)
当社は、2025年4月9日にマレーシアジョホール州にてブロックチェーン開発事業を行っている Metabit.SDN.BHD.との間で、株式(100%)取得に向けた基本合意を締結いたしました。
(ピクセルカンパニーズ株式会社への資金の貸付に関する基本合意締結)
当社は、2025年5月26日に、ピクセルカンパニーズ株式会社(コード:2743 東京証券取引所 スタンダード市場)への合計50百万円の資金の貸付を実施に関して、基本合意を締結いたしました。