四半期報告書-第105期第2四半期(平成28年7月1日-平成28年9月30日)

(企業結合等関係)
当第2四半期連結会計期間(自 平成28年7月1日 至 平成28年9月30日)
事業分離
(1) 事業分離の概要
① 分離先企業の名称
西日本シティTT証券株式会社
② 分離した事業の内容
東海東京証券株式会社の南九州3支店における金融商品取引業(ただし、以下に記載の業務及び商品に関するものを除く)
ⅰ 東海東京カード
ⅱ るいとうくらぶ(株式累積投資)
ⅲ ファンドるいとう(投信定期買付)
ⅳ 外国株式(米国・カナダ・欧州・香港・韓国を除く)
ⅴ 店頭デリバティブ(株券貸借取引を含む)
ⅵ 上場先物取引(売・買)及び上場オプション取引(売)
ⅶ 日興MRF以外のMRF
ⅷ その他承継することができないものとして別途合意する業務及び商品
③ 事業分離を行った主な理由
当社及び株式会社西日本シティ銀行は、当社が有する証券ビジネスに関する高度なノウハウ・機能と、株式会社西日本シティ銀行の持つ豊富な顧客基盤・店舗網、地域に根ざして築き上げたブランド力というお互いの強みを融合させた西日本シティTT証券株式会社を設立し、同社は平成22年5月より福岡県を中心に金融商品取引業を営んでおります。
平成27年5月で西日本シティTT証券株式会社開業から5年が経過し、営業拠点も13拠点となり開業時より順調に拡大するなど、地域内での存在感がより一層増している中、当社は、地域により密着したサービスをお客様に提供するため、東海東京証券株式会社の南九州3支店における金融商品取引業を西日本シティTT証券株式会社に会社分割することといたしました。
④ 事業分離日
平成28年8月1日
⑤ 法的形式を含むその他取引の概要に関する事項
東海東京証券株式会社を分割会社とし、西日本シティTT証券株式会社を承継会社とする分割型吸収分割といたします。
(2) 実施した会計処理の概要
① 移転損益の金額
事業譲渡益 850百万円
② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

資産		負債
項目	金額 (百万円)	項目	金額 (百万円)
現金及び預金	0	信用取引負債	127
顧客分別金信託	343	預り金	318
信用取引資産	127	その他	27
未収収益、その他	1	流動負債合計	473
流動資産合計	472	その他	1
有形固定資産	15	固定負債合計	1
無形固定資産	6
投資その他の資産	62
固定資産合計	84
合計	556	合計	474

(3) 分離した事業が含まれていた報告セグメント
投資・金融サービス業
(4) 四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

	連結累計期間
営業収益	225百万円
営業利益	△76百万円