四半期報告書-第66期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

(重要な後発事象)
(重要な子会社の株式の売却)
当社は、2022年7月29日開催の取締役会決議において、当社の連結子会社であるエイチ・エス債権回収株式会社(以下「エイチ・エス債権回収」という。)の全株式を譲渡することを決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。これに基づき、2022年10月3日にエイチ・エス債権回収の全株式を譲渡しました。本株式譲渡により、エイチ・エス債権回収は当社の連結子会社から除外されることとなります。
(1) 売却の理由
エイチ・エス債権回収は、当社により2006年に設立され、爾後債権管理・回収業を着実に発展させてまいりました。国内の銀行、信用金庫、信用組合、クレジットカード会社等の金融サービス関連会社より特定金銭債権の回収を受託するほか、特定金銭債権を時価で買い取る方法により金融サービス関連会社の不良債権処理に貢献するとともに、債務者の再生に貢献してまいりました。
一方で、エイチ・エス債権回収の主要事業である債権管理・回収業界においては、依然として厳しい競争環境が続いております。
このような状況の中、当社といたしましては、現状として当社グループの経営資源が限定されていることを考慮し、当社の収益力および企業価値を一層高めるために、より高い資本効率を実現し、シナジー効果を最大限に発揮する体制の構築を目指し、経営資源の集中投下や機動的なM&Aを推進することを検討してまいりました。
その過程において、様々な角度から検討を進めた結果、当社は、エイチ・エス債権回収の機能や顧客層での強みを活かしつつ、譲渡先と連携したシナジーを生み出していくことによって、新たなサービスの提供や業務の多様化等を図っていくことが期待できるとする譲渡先の意向に賛同し、本株式譲渡を行うことが当社及びエイチ・エス債権回収の今後の企業価値の更なる向上に資するものであると判断するに至り、本株式譲渡契約を締結いたしました。
(2) 株式譲渡の方法
金銭を対価とする株式譲渡契約
(3) 売却する相手会社の名称
株式会社きらぼし銀行
(4) 売却の時期
契約締結日: 2022年7月29日
株式譲渡実行日: 2022年10月3日
(5) 当該子会社の名称、事業内容及び当社との取引
名称: エイチ・エス債権回収株式会社
事業内容: サービサー業
当社との取引: 資金貸付及び契約に基づく経営管理料を受領しております。
(6) 売却する株式の数、売却価額、売却損益及び売却後の持分比率
売却株式数: 10,000株(議決権所有割合:100%)
売却価額: 3,200百万円
売却損益: 関係会社株式売却益1,722百万円を2023年3月期第3四半期の四半期連結財務諸表において特別利益として計上する予定です。
売却後の持分比率: -%
(7) 譲渡した事業が含まれていた報告セグメント
債権管理回収関連事業
(シンジケートローン契約)
当社の連結子会社であるハーン銀行(Khan Bank LLC)は、2022年10月19日付で、シンジケートローン契約を締結しました。その主な内容は、以下のとおりであります。
シンジケートローン契約の概要

(1) 組成金額	8,200百万円(60百万米ドル)(注)
(2) 契約日	2022年10月19日
(3) 実行可能期間	6か月～18か月
(4) 利率	固定金利
(5) 資金使途	銀行業における運転資金の調達のため
(6) アレンジャー	EUROPEAN BANK FOR RECONSTRUCTION AND DEVELOPMENT
(7) エージェント	EUROPEAN BANK FOR RECONSTRUCTION AND DEVELOPMENT
(8) 担保提供資産	なし
(9) 財務制限条項	①自己資本比率14%以上 ②財務流動性100%以上(バーゼルⅢに盛り込まれた銀行の流動性基準) また、その他の条項の主なものとして、貸出金及び与信等に関して一定の制限が設けられております。

(注)日本円への換算レートは、四半期連結決算日の直物為替相場(2022年6月30日時点の為替レート)である1ドル=136.68円を使用しています。