四半期報告書-第66期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

(重要な後発事象)
(シンジケートローン契約)
当社の連結子会社であるハーン銀行(Khan Bank LLC)は、2022年10月19日及び2022年12月23日付で、シンジケートローン契約を締結しました。その主な内容は、以下のとおりであります。
シンジケートローン契約の概要

(1) 組成金額	10,136百万円(70百万米ドル)(注)
(2) 契約日	2022年10月19日
(3) 実行可能期間	6か月～18か月
(4) 利率	固定金利
(5) 資金使途	銀行業における運転資金の調達のため
(6) アレンジャー	EUROPEAN BANK FOR RECONSTRUCTION AND DEVELOPMENT
(7) エージェント	EUROPEAN BANK FOR RECONSTRUCTION AND DEVELOPMENT
(8) 担保提供資産	なし
(9) 財務制限条項	①自己資本比率14%以上 ②財務流動性100%以上(バーゼルⅢに盛り込まれた銀行の流動性基準) また、その他の条項の主なものとして、貸出金及び与信等に関して一定の制限が設けられております。

(1) 組成金額	18,825百万円(130百万米ドル)(注)
(2) 契約日	2022年12月23日
(3) 実行日	2023年1月19日
(4) 利率	固定金利
(5) 資金使途	銀行業における運転資金の調達のため
(6) アレンジャー	INTERNATIONAL FINANCE CORPORATION
(7) エージェント	INTERNATIONAL FINANCE CORPORATION
(8) 担保提供資産	なし
(9) 財務制限条項	自己資本比率5%以上(リスク・ウェイトを考慮した自己資本比率12%以上) また、その他の条項の主なものとして、エクスポージャー及び外貨建取引、弁済期限、金利リスク等に関して一定の制限が設けられております。

(注)日本円への換算レートは、四半期連結決算日の直物為替相場(2022年9月30日時点の為替レート)である1ドル=144.81円を使用しています。

(株式取得による完全子会社化)
当社は、2023年1月27日開催の取締役会決議において、当社の連結子会社である株式会社STAYGOLD(以下「STAYGOLD」といいます。)の発行済株式51.0%を追加取得することを決議いたしました。2023年1月31日付で株式譲渡契約を締結し、同日付で追加取得しております。
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社STAYGOLD
事業の内容 リユース事業
② 取得の理由
当社は、2022年7月にSTAYGOLD株式を取得し、STAYGOLDは当社の持分法適用会社となっていたところ、2022年12月19日付「子会社等の異動に関するお知らせ」にてお知らせいたしましたとおり、当社の筆頭株主であるウプシロン投資事業有限責任組合の業務執行組合員のMETA Capital株式会社の代表者である税所篤氏(当社の社外取締役を兼任)がSTAYGOLD株式の51%を取得したことにより、STAYGOLDは当社の連結子会社に該当することとなりました。今般、当社グループの経営体制の更なる強化を図るとともに、収益力の拡大、企業価値の向上を目的として、STAYGOLD株式の残りの51%を取得し、同社を完全子会社化することといたしました。
③ 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
④ 株式譲渡契約の相手先
税所篤氏 (当社の社外取締役を兼任)
⑤ 株式譲渡契約締結日
2023年1月31日
⑥ 取得日
2023年1月31日
⑦ 株式取得後の出資比率
100.0%