半期報告書-第63期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	10,140,463	10,140,463	-
(2)営業貸付金	7,193,700	7,193,700	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	142,359,571	145,546,752	3,187,181
②その他有価証券	18,603,221	18,603,221	-
(4)買取債権	4,253,459	4,253,459	-
資産計	182,550,415	185,737,597	3,187,181
(1)短期借入金	10,958,820	10,958,820	-
負債計	10,958,820	10,958,820	-

当中間連結会計期間(平成26年9月30日)

	中間連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	13,886,473	13,886,473	-
(2)営業貸付金	1,998,800	1,998,800	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	142,563,366	146,144,899	3,581,532
②その他有価証券	18,807,025	18,807,025	-
(4)買取債権	2,595,136	2,595,136	-
資産計	179,850,801	183,432,334	3,581,532
(1)短期借入金	3,107,000	3,107,000	-
負債計	3,107,000	3,107,000	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)営業貸付金
営業貸付金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっており、株式、投資信託等は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4)買取債権
買取債権は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)短期借入金
短期借入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当中間連結会計期間 (平成26年9月30日)
子会社株式	100,000	100,000
関連会社株式	120,000	120,000
非上場株式	563,490	563,490
私募リート	4,491,235	4,806,583

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)有価証券及び投資有価証券②その他有価証券」には含めておりません。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。