有価証券報告書-第82期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
責任準備金	33,153		34,203
支払備金	8,744		10,317
税務上の繰越欠損金	7,616		3,236
価格変動準備金	2,992		3,068
その他	1,921		2,085
繰延税金資産小計	54,429		52,911
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,913		△2,298
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△299		△261
評価性引当額小計	△5,213		△2,559
繰延税金資産合計	49,215		50,351
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,030		△19,466
繰延税金負債合計	△15,030		△19,466
繰延税金資産の純額	34,184		30,885

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	28.0		28.0
(調整)
繰越欠損金の期限切れ	-		72.8
評価性引当額	46.4		△72.7
受取配当金等の益金不算入額	△9.6		△10.2
特定外国子会社の所得に係る税額控除額	△0.0		△7.9
その他	0.4		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	65.2		10.9