有価証券報告書-第16期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(有価証券関係)
1 売買目的有価証券
前連結会計年度(平成26年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 62,640百万円
当連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 76,971 百万円
2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	558,106	650,228	92,121
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	79,248	78,234	△1,014
合計	637,354	728,462	91,107

当連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	558,075	672,739	114,664
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	92,530	92,181	△349
合計	650,606	764,920	114,314

3 責任準備金対応債券
前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	571,225	628,227	57,002
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	―	―	―
合計	571,225	628,227	57,002

当連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	546,777	623,089	76,311
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	―	―	―
合計	546,777	623,089	76,311

4 その他有価証券
前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,676,436	1,529,587	146,849
株式	40,021	24,345	15,675
外国証券	1,774,743	1,719,663	55,080
その他	―	―	―
小計	3,491,202	3,273,596	217,605
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	16,387	16,426	△38
株式	6,362	6,581	△218
外国証券	263,542	269,872	△6,330
その他	79,877	80,008	△131
小計	366,170	372,889	△6,718
合計	3,857,372	3,646,485	210,887

(注)「連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として処理されている信託受益権(取得原価1,000百万円、連結貸借対照表計上額955百万円、差額△44 百万円)を含めております。
また、有価証券について18百万円(その他有価証券で時価のある外国証券13百万円、時価のない株式4百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、今般の金融市場の混乱に鑑み、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回復可能性を勘案し、減損処理を行っております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,971,443	1,802,729	168,713
株式	51,451	34,899	16,551
外国証券	333,906	291,427	42,478
その他	31,629	31,245	383
小計	2,388,429	2,160,302	228,127
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	6,017	6,018	△0
株式	9,123	9,390	△267
外国証券	1,467,809	1,475,781	△7,971
その他	28,677	28,691	△13
小計	1,511,628	1,519,881	△8,253
合計	3,900,058	3,680,184	219,873

(注)「連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として処理されている信託受益権(取得原価822百万円、連結貸借対照表計上額822百万円、差額なし)を含めております。
また、有価証券について79百万円(その他有価証券で時価のある外国証券54百万円、時価のないその他有価証券25百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、今般の金融市場の混乱に鑑み、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回復可能性を勘案し、減損処理を行っております。
5 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
6 連結会計年度中に売却した責任準備金対応債券
前連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
外国証券	11,654	278	89
合計	11,654	278	89

当連結会計年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
外国証券	17,117	1,717	16
合計	17,117	1,717	16

7 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	153,170	2,763	32
株式	1,376	184	139
外国証券	228,753	9,667	3,422
その他	5,366	―	―
合計	388,667	12,616	3,595

当連結会計年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	93,319	814	13
株式	6,299	3,388	0
外国証券	429,397	8,643	2,726
その他	22,497	―	―
合計	551,513	12,846	2,739