有価証券報告書-第18期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(有価証券関係)
1 売買目的有価証券
前連結会計年度(平成28年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 △65,749百万円
当連結会計年度(平成29年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 31,867百万円
2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	734,657	924,308	189,651
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	86,763	85,305	△1,457
合計	821,420	1,009,614	188,193

当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	842,565	987,332	144,766
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	260,373	230,401	△29,972
合計	1,102,938	1,217,733	114,794

3 責任準備金対応債券
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	556,635	691,495	134,859
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	16,634	16,268	△366
合計	573,270	707,764	134,493

当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	536,977	643,761	106,783
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	137,597	120,107	△17,489
合計	674,574	763,869	89,294

4 その他有価証券
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	2,190,713	1,907,080	283,632
株式	35,658	21,390	14,267
外国証券	287,240	244,465	42,775
その他	89,248	82,510	6,738
小計	2,602,860	2,255,445	347,415
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	42,901	43,022	△121
株式	13,324	14,779	△1,455
外国証券	1,282,563	1,335,718	△53,155
その他	32,071	32,158	△87
小計	1,370,860	1,425,679	△54,819
合計	3,973,720	3,681,125	292,595

(注)有価証券について669百万円(その他有価証券で時価のある外国証券653百万円、時価のないその他有価証券15百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、今般の金融市場の混乱に鑑み、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回復可能性を勘案し、減損処理を行っております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,936,744	1,721,316	215,427
株式	46,426	29,533	16,892
外国証券	264,400	218,210	46,190
その他	206,892	201,513	5,378
小計	2,454,463	2,170,574	283,889
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	115,064	123,223	△8,158
株式	11,013	11,620	△606
外国証券	1,113,614	1,146,366	△32,751
その他	42,026	42,139	△112
小計	1,281,720	1,323,350	△41,629
合計	3,736,183	3,493,924	242,259

(注)有価証券について1,516百万円(その他有価証券で時価のある外国証券1,516百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、今般の金融市場の混乱に鑑み、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回復可能性を勘案し、減損処理を行っております。
5 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
6 連結会計年度中に売却した責任準備金対応債券
前連結会計年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
外国証券	3,778	421	―
合計	3,778	421	―

当連結会計年度(自平成28年4月1日 至平成29年3月31日)
該当事項はありません。
7 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	59,218	5,986	0
株式	9,479	4,418	110
外国証券	297,899	4,154	8,264
その他	18,149	―	19
合計	384,747	14,559	8,395

当連結会計年度(自平成28年4月1日 至平成29年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	253,096	38,709	458
株式	3,276	134	422
外国証券	284,072	3,284	7,381
その他	9,109	3	114
合計	549,555	42,131	8,376

8 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)
当連結会計年度において、株価指数連動追加年金付予定利率市場連動型年金保険を対象とする小区分を廃止
し当該小区分で保有していた責任準備金対応債券をその他有価証券に振り替えております。これは、当該小区分
に係る責任準備金残高が減少したことにより、資産と負債のマッチングを利用した金利リスク管理の実態を連結財
務諸表へ反映する意義が薄れたこと等によるものであります。なお、この変更によりその他有価証券評価差額金
が691百万円(税引後)減少しております。
当連結会計年度(自平成28年4月1日 至平成29年3月31日)
該当事項はありません。