訂正有価証券報告書-第15期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(有価証券関係)
1 売買目的有価証券
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 104,519百万円
当連結会計年度(平成26年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 62,640百万円
2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	558,137	645,706	87,569
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	72,418	69,876	△2,541
合計	630,555	715,583	85,027

当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	558,106	650,228	92,121
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	79,248	78,234	△1,014
合計	637,354	728,462	91,107

3 責任準備金対応債券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	573,578	643,645	70,066
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	―	―	―
合計	573,578	643,645	70,066

当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	571,225	628,227	57,002
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	―	―	―
合計	571,225	628,227	57,002

4 その他有価証券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,711,585	1,552,869	158,715
株式	30,786	17,766	13,019
外国証券	1,251,314	1,200,388	50,925
その他	50,935	50,000	935
小計	3,044,622	2,821,025	223,597
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	16,868	16,874	△6
株式	6,795	7,196	△400
外国証券	714,363	718,208	△3,845
その他	10,979	11,178	△198
小計	749,006	753,457	△4,451
合計	3,793,628	3,574,482	219,146

(注) 「連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として処理されている信託受益権(取得原価1,000百万円、連結貸借対照表計上額936百万円、差額△64 百万円)を含めております。
また、有価証券について149百万円(その他有価証券で時価のある外国証券148百万円、時価のない株式0百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、今般の金融市場の混乱に鑑み、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回復可能性を勘案し、減損処理を行っております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,676,436	1,529,587	146,849
株式	40,021	24,345	15,675
外国証券	1,774,743	1,719,663	55,080
その他	―	―	―
小計	3,491,202	3,273,596	217,605
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	16,387	16,426	△38
株式	6,362	6,581	△218
外国証券	263,542	269,872	△6,330
その他	79,877	80,008	△131
小計	366,170	372,889	△6,718
合計	3,857,372	3,646,485	210,887

(注) 「連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として処理されている信託受益権(取得原価1,000百万円、連結貸借対照表計上額955百万円、差額△44 百万円)を含めております。
また、有価証券について18百万円(その他有価証券で時価のある外国証券13百万円、時価のない株式4百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、今般の金融市場の混乱に鑑み、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回復可能性を勘案し、減損処理を行っております。
5 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
6 連結会計年度中に売却した責任準備金対応債券
前連結会計年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
外国証券	5,063	11	624
合計	5,063	11	624

当連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
外国証券	11,654	278	89
合計	11,654	278	89

7 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	311,048	6,337	639
株式	2,936	1,647	720
外国証券	160,521	1,729	8,426
その他	5,297	―	―
合計	479,803	9,714	9,786

当連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	153,170	2,763	32
株式	1,376	184	139
外国証券	228,753	9,667	3,422
その他	5,366	―	―
合計	388,667	12,616	3,595