有価証券報告書-第16期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨オプションは、取引先金融機関から入手した価格等を使用して算定しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
3 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理(予定取引をヘッジ対象とするものを除く)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の 取引 | 為替予約 | ||||
売建 | 90,962 | - | 84 | 84 | |
(うち米ドル) | 53,087 | - | 55 | 55 | |
(うちユーロ) | 15,200 | - | 132 | 132 | |
(うち英ポンド) | 4,253 | - | △52 | △52 | |
(うち加ドル) | 716 | - | 27 | 27 | |
(うち豪ドル) | 17,703 | - | △78 | △78 | |
買建 | 7,442 | - | 31 | 31 | |
(うち米ドル) | 383 | - | 0 | 0 | |
(うちユーロ) | 10 | - | 0 | 0 | |
(うち豪ドル) | 7,048 | - | 30 | 30 | |
通貨オプション | |||||
買建 | |||||
プット | 9,657 | - | |||
(20) | (-) | 10 | △10 | ||
(うちユーロ) | 9,657 | - | |||
(20) | (-) | 10 | △10 | ||
通貨スワップ | |||||
円貨受取/外貨支払 | 14,944 | - | 516 | 516 | |
(うちブラジルレアル) | 9,634 | - | 681 | 681 | |
(うちインドルピー) | 5,310 | - | △165 | △165 | |
外貨受取/円貨支払 | 16,579 | - | △261 | △261 | |
(うち米ドル) | 714 | - | △5 | △5 | |
(うち豪ドル) | 15,864 | - | △256 | △256 | |
合計 | ――― | ――― | ――― | 360 |
(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨オプションは、取引先金融機関から入手した価格等を使用して算定しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
3 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の 取引 | 為替予約 | ||||
売建 | 186,448 | - | 2,452 | 2,452 | |
(うち米ドル) | 76,327 | - | △105 | △105 | |
(うちユーロ) | 55,724 | - | 164 | 164 | |
(うち英ポンド) | 13,412 | - | 475 | 475 | |
(うち加ドル) | 771 | - | 42 | 42 | |
(うち豪ドル) | 39,537 | - | 1,880 | 1,880 | |
(うちスイスフラン) | 674 | - | △4 | △4 | |
買建 | 29,235 | - | △427 | △427 | |
(うち米ドル) | 7,869 | - | △8 | △8 | |
(うちユーロ) | 1,456 | - | 0 | 0 | |
(うち英ポンド) | 3,593 | - | △1 | △1 | |
(うち豪ドル) | 16,316 | - | △417 | △417 | |
通貨スワップ | |||||
円貨受取/外貨支払 | 13,916 | - | 2,615 | 2,615 | |
(うちブラジルレアル) | 13,916 | - | 2,615 | 2,615 | |
外貨受取/円貨支払 | 14,252 | - | △1,217 | △1,217 | |
(うち米ドル) | 674 | - | 0 | 0 | |
(うち豪ドル) | 13,577 | - | △1,218 | △1,218 | |
合計 | ――― | ――― | ――― | 3,422 |
(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の 取引 | 金利スワップ | ||||
固定金利受取/変動金利支払 | 16,213 | 15,317 | 11,561 | 11,561 | |
合計 | ――― | ――― | ――― | 11,561 |
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の 取引 | 金利スワップ | ||||
固定金利受取/変動金利支払 | 12,969 | 12,235 | 14,653 | 14,653 | |
合計 | ――― | ――― | ――― | 14,653 |
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 | 株価指数オプション | ||||
買建 | |||||
プット | 10,381 | - | |||
(34) | (-) | 0 | △33 | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | △33 |
(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 | 株価指数先物 | ||||
売建 | 29,721 | - | △2,070 | △2,070 | |
株価指数オプション | |||||
買建 | |||||
プット | 36,135 | - | |||
(948) | (-) | 992 | 43 | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | △2,027 |
(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) | ||||||
区分 | 対象物 の種類 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の 取引 | 通貨 | 通貨オプション | ||||
買建 | ||||||
プット | 1,985 | 1,438 | ||||
(505) | (371) | 147 | △357 | |||
(米ドル) | 1,128 | 786 | ||||
(313) | (223) | 89 | △223 | |||
(ユーロ) | 857 | 652 | ||||
(192) | (148) | 58 | △133 | |||
株式 | 株価指数オプション | |||||
買建 | ||||||
コール | 32 | 10 | ||||
(10) | (2) | 31 | 21 | |||
プット | 10,321 | 2,845 | ||||
(2,646) | (604) | 190 | △2,456 | |||
合計 | ――― | ――― | ――― | △2,792 |
(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円) | ||||||
区分 | 対象物 の種類 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の 取引 | 通貨 | 通貨オプション | ||||
買建 | ||||||
プット | 1,438 | 1,114 | ||||
(371) | (294) | 107 | △264 | |||
(米ドル) | 786 | 634 | ||||
(223) | (182) | 53 | △170 | |||
(ユーロ) | 652 | 480 | ||||
(148) | (111) | 53 | △94 | |||
株式 | 株価指数オプション | |||||
買建 | ||||||
コール | 10 | - | ||||
(2) | (-) | 9 | 6 | |||
プット | 2,845 | 2,257 | ||||
(604) | (486) | 247 | △357 | |||
合計 | ――― | ――― | ――― | △614 |
(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 | 為替予約 | 外貨建資産 | |||
売建 | 3,352,034 | - | 7,785 | ||
(うち米ドル) | 2,247,783 | - | △9,394 | ||
(うちユーロ) | 729,658 | - | 15,119 | ||
(うち英ポンド) | 146,229 | - | 667 | ||
(うち加ドル) | 97,428 | - | △98 | ||
(うち豪ドル) | 114,012 | - | 1,352 | ||
(うちニュージーランドドル) | 14,027 | - | 136 | ||
(うちポーランドズロチ) | 767 | - | 1 | ||
(うちデンマーククローネ) | 1,644 | - | 2 | ||
(うちシンガポールドル) | 483 | - | △1 | ||
買建 | 227,620 | - | 178 | ||
(うち米ドル) | 227,620 | - | 178 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約 | 外貨建預金 | |||
売建 | 40,000 | - | - | ||
(うち米ドル) | 10,000 | - | - | ||
(うち豪ドル) | 30,000 | - | - | ||
通貨スワップ | 外貨建貸付金 | ||||
円貨受取/外貨支払 | 37,937 | 37,937 | - | ||
(うち米ドル) | 37,937 | 37,937 | - | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | 7,964 |
(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 | 為替予約 | 外貨建資産 | |||
売建 | 3,649,756 | - | △9,804 | ||
(うち米ドル) | 2,480,429 | - | △22,802 | ||
(うちユーロ) | 902,558 | - | 3,600 | ||
(うち英ポンド) | 116,819 | - | 1,664 | ||
(うち加ドル) | 82,768 | - | 4,970 | ||
(うち豪ドル) | 59,631 | - | 2,707 | ||
(うちニュージーランドドル) | 5,101 | - | 6 | ||
(うちポーランドズロチ) | 383 | - | 24 | ||
(うちデンマーククローネ) | 1,565 | - | 7 | ||
(うちシンガポールドル) | 498 | - | 16 | ||
買建 | 347,374 | - | 1,040 | ||
(うち米ドル) | 265,672 | - | 987 | ||
(うちユーロ) | 81,234 | - | 54 | ||
(うち英ポンド) | 467 | - | △1 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約 | ||||
売建 | 外貨建預金 | 37,000 | - | - | |
(うち豪ドル) | 37,000 | - | - | ||
買建 | 外貨建株式 | 62,543 | - | 653 | |
(うち米ドル) | (予定取引) | 62,543 | - | 653 | |
通貨スワップ | 外貨建貸付金 | ||||
円貨受取/外貨支払 | 37,937 | 37,937 | - | ||
(うち米ドル) | 37,937 | 37,937 | - | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | △8,109 |
(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理(予定取引をヘッジ対象とするものを除く)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ | 貸付金 | |||
固定金利受取/変動金利支払 | 44,987 | 33,137 | 872 | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | 872 |
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ | 貸付金 | |||
固定金利受取/変動金利支払 | 32,731 | 26,584 | 646 | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | 646 |
(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 | 株式先渡 | 国内株式 | |||
売建 | 44,614 | - | △160 | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | △160 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円) | |||||
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 | 株式先渡 | 国内株式 | |||
売建 | 8,235 | - | △31 | ||
合計 | ――― | ――― | ――― | △31 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。