有価証券報告書-第18期(2025/04/01-2026/03/31)

36 金融資産と金融負債の相殺
当社グループでは、一部の金融資産及び金融負債について、認識している金額を相殺する法的に強制可能な権利を有しており、かつ純額で決済するか又は資産の実現と負債の決済を同時に実行する意図を有していることから、金融資産と金融負債を相殺し、連結財政状態計算書に純額で表示しております。
同一の取引先に対して認識した金融資産及び金融負債のうち、金融商品の種類別に連結財政状態計算書で相殺した金額及び相殺していない金額等の内訳は次のとおりであります。
移行日(2024年4月1日)

(単位:百万円)

	認識した金融 資産又は金融 負債の総額	連結財政状態 計算書で相殺 される認識 した金融資産 又は金融負債 の金額	連結財政状態 計算書に表示 した金融資産 又は金融負債 の純額	連結財政状態計算書で 相殺表示されていない 関連する金額(注)		純額
				金融商品	担保
金融資産
デリバティブ資産	141,034	△22,599	118,434	△25,480	△2,751	90,203
その他	2,217	-	2,217	-	△93	2,123
合計	143,251	△22,599	120,652	△25,480	△2,844	92,327
金融負債
レポ取引及び他の類似の担保付借入	778,601	-	778,601	-	△754,340	24,260
デリバティブ負債	177,560	△22,599	154,961	△25,480	△103,646	25,834
その他	27	-	27	-	-	27
合計	956,189	△22,599	933,590	△25,480	△857,986	50,122

前連結会計年度(2025年3月31日)

(単位:百万円)

	認識した金融 資産又は金融 負債の総額	連結財政状態 計算書で相殺 される認識 した金融資産 又は金融負債 の金額	連結財政状態 計算書に表示 した金融資産 又は金融負債 の純額	連結財政状態計算書で 相殺表示されていない 関連する金額(注)		純額
				金融商品	担保
金融資産
デリバティブ資産	132,927	△25,391	107,536	△24,875	△644	82,015
その他	7,821	-	7,821	-	-	7,821
合計	140,749	△25,391	115,358	△24,875	△644	89,837
金融負債
レポ取引及び他の類似の担保付借入	546,612	-	546,612	-	△533,012	13,599
デリバティブ負債	118,672	△25,391	93,281	△24,875	△58,195	10,209
合計	665,285	△25,391	639,893	△24,875	△591,208	23,809

当連結会計年度(2026年3月31日)

(単位:百万円)

	認識した金融 資産又は金融 負債の総額	連結財政状態 計算書で相殺 される認識 した金融資産 又は金融負債 の金額	連結財政状態 計算書に表示 した金融資産 又は金融負債 の純額	連結財政状態計算書で 相殺表示されていない 関連する金額(注)		純額
				金融商品	担保
金融資産
デリバティブ資産	148,842	△21,875	126,967	△34,354	△4,531	88,081
その他	14,469	-	14,469	-	△374	14,094
合計	163,312	△21,875	141,436	△34,354	△4,905	102,176
金融負債
レポ取引及び他の類似の担保付借入	481,620	-	481,620	-	△466,044	15,575
デリバティブ負債	178,556	△21,875	156,680	△34,354	△91,728	30,597
合計	660,176	△21,875	638,301	△34,354	△557,773	46,173

(注)上記の「連結財政状態計算書で相殺表示されていない関連する金額」は、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター・ネッティング契約等に基づき、当社グループ又は取引相手に債務不履行等の信用事象が発生した場合に限り未決済取引が解約となり、当該取引相手との全ての取引が単一の純額で決済される金融資産及び金融負債並びに現金及び現金以外の担保で構成されております。