有価証券報告書-第11期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金及び工事未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後19年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、適時に、各事業部門における営業担当者が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに回収状況を吟味し、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、有価証券の運用等については、信用リスクのある債券運用は行っておりません。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
市場リスクのある有価証券等などの運用は行っておりません。
手持ちの投資有価証券については、定期的に発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
担当者が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	851,061	851,061	-
(2)受取手形及び売掛金	1,671	1,671	-
(3)完成工事未収入金	52,330	52,330	-
(4)未収入金	2,278	2,278	-
(5)短期貸付金	17,797	17,797	-
(6)投資有価証券	5,329	5,979	649
(7)会員権	9,919	9,869	△50
(8)長期貸付金	55,444	61,705	6,260
(9)差入保証金	39,180	35,986	△3,194
資産計	1,035,012	1,038,678	3,665
(1)工事未払金	263,403	263,403	-
(2)短期借入金	1,002,789	1,002,789	-
(3)リース債務(流動負債)	1,759	1,759	-
(4)未払金	11,330	11,330	-
(5)未成工事受入金	263,009	263,009	-
(6)前受家賃	85,108	85,108	-
(7)長期借入金	586,685	578,406	△8,278
(8)預り保証金	106,966	106,865	△101
(9)リース債務(固定負債)	9,145	8,711	△433
負債計	2,330,198	2,321,384	△8,814

当事業年度(平成26年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	652,024	652,024	-
(2)受取手形及び売掛金	758	758	-
(3)完成工事未収入金	93,445	93,445	-
(4)未収入金	3,106	3,106	-
(5)短期貸付金	11,196	11,196	-
(6)投資有価証券	2,986	2,983	△2
(7)会員権	9,919	10,119	200
(8)長期貸付金	64,964
貸倒引当金	△2,116
	62,848	65,572	2,724
(9)差入保証金	33,059	30,172	△2,886
資産計	869,344	869,380	35
(1)工事未払金	138,744	138,744	-
(2)短期借入金	404,723	404,723	-
(3)リース債務(流動負債)	1,852	1,852	-
(4)未払金	34,004	34,004	-
(5)未成工事受入金	176,390	176,390	-
(6)前受家賃	83,629	83,629	-
(7)長期借入金	1,025,761	1,014,800	△10,960
(8)預り保証金	91,358	91,296	△61
(9)リース債務(固定負債)	7,293	6,865	△428
負債計	1,963,758	1,952,307	△11,450

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)完成工事未収入金、(4)未収入金、(5)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
投資有価証券の時価は、市場価格のあるものは取引所の価格によっており、市場価格のないものは、1株当たり純資産額により算定しております。
(7)会員権
会員権の時価は、取引相場等により算定しております。
(8)長期貸付金
長期貸付金の時価は、元利金の合計額を国債利回り等、適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)差入保証金
これらの時価は、返還予定日のある差入保証金については、将来キャッシュ・フローを国債利回り等、適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。また、返還予定日のない差入保証金については帳簿価額によっております。
負 債
(1)工事未払金、(2)短期借入金、(3)リース債務(流動負債)、(4)未払金、(5)未成工事受入金、(6)前受家賃
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金、(9)リース債務(固定負債)
これらの時価は、新規に同様の借入または、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8)預り保証金
預り保証金は、最近の平均入居年数を基に将来キャッシュ・フローを国債利回り等、適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	851,061	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,671	-	-	-
完成工事未収入金	52,330	-	-	-
未収入金	2,278	-	-	-
短期貸付金	17,797	-	-	-
長期貸付金	-	17,200	13,013	25,230
差入保証金	-	-	-	39,180
合計	932,936	17,200	13,013	56,613

当事業年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	652,024	-	-	-
受取手形及び売掛金	758	-	-	-
完成工事未収入金	93,445	-	-	-
未収入金	3,106	-	-	-
短期貸付金	11,196	-	-	-
長期貸付金	-	17,583	16,268	31,112
差入保証金	-	-	-	33,059
合計	760,531	17,583	16,268	64,172

3.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	597,200	-	-	-	-	-
長期借入金	405,589	83,423	67,096	58,790	52,187	325,186
リース債務	1,759	1,852	1,949	4,870	473	-
合計	1,004,549	85,275	69,046	63,660	52,660	325,186

当事業年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	281,100	-	-	-	-	-
長期借入金	123,623	364,596	88,790	82,187	78,655	411,531
リース債務	1,852	1,949	4,870	473	-	-
合計	406,575	366,546	93,660	82,660	78,655	411,531