有価証券報告書-第17期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、価格の変動リスクに晒されております。
工事未払金及び未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後14年であります。このうち短期借入金及び一部の長期借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、適時に、各事業部門における営業担当者が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに回収状況を吟味し、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、有価証券の運用等については、信用リスクのある債券運用は行っておりません。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
市場リスクのある有価証券等などの運用は行っておりません。
手持ちの投資有価証券については、定期的に発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
担当者が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	621,830	621,830	-
(2)受取手形	221	221	-
(3)完成工事未収入金	34,207	34,207	-
(4)未収入金	12,798	12,798	-
(5)短期貸付金	1,186	1,186	-
(6)投資有価証券	5,536	5,543	7
(7)会員権	8,069	8,031	△37
(8)長期貸付金	37,241
貸倒引当金	△8,843
	28,397	31,311	2,913
(9)差入保証金	24,795	23,463	△1,332
(10)長期未収入金	54	54	-
資産計	737,097	738,649	1,552
(1)工事未払金	87,782	87,782	-
(2)短期借入金	367,643	367,643	-
(3)未払金	41,155	41,155	-
(4)未成工事受入金	110,935	110,935	-
(5)前受家賃	139,463	139,463	-
(6)社債	100,000	99,960	△39
(7)長期借入金	798,047	778,134	△19,913
(8)預り保証金	51,901	51,901	-
負債計	1,696,928	1,676,975	△19,953

当事業年度(2020年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	674,878	674,878	-
(2)受取手形	624	624	-
(3)完成工事未収入金	9,968	9,968	-
(4)未収入金	4,804	4,804	-
(5)短期貸付金	1,794	1,794	-
(6)投資有価証券	5,680	5,689	9
(7)会員権	8,069	8,156	87
(8)長期貸付金	41,563
貸倒引当金	△8,793
	32,769	33,903	1,133
(9)差入保証金	24,177	23,088	△1,089
資産計	762,767	762,908	141
(1)工事未払金	21,383	21,383	-
(2)短期借入金	305,875	305,875	-
(3)未払金	48,596	48,596	-
(4)未成工事受入金	35,863	35,863	-
(5)前受家賃	148,180	148,180	-
(6)社債	100,000	99,978	△21
(7)長期借入金	896,339	852,523	△43,815
(8)預り保証金	49,286	49,286	-
負債計	1,605,525	1,561,688	△43,837

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形、(3)完成工事未収入金、(4)未収入金、(5)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
投資有価証券の時価は、市場価格のあるものは取引所の価格によっており、市場価格のないものは、1株当たり純資産額により算定しております。
(7)会員権
会員権の時価は、取引相場等により算定しております。
(8)長期貸付金、(10)長期未収入金
これらの時価は、元利金の合計額を国債利回り等、適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)差入保証金
返還予定日のある差入保証金については、将来キャッシュ・フローを国債利回り等、適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。また、返還予定日のない差入保証金については帳簿価額によっております。
負 債
(1)工事未払金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未成工事受入金、(5)前受家賃
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)社債、(7)長期借入金
これらの時価は、新規に同様の社債の発行、または借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8)預り保証金
預り保証金は、最近の平均入居年数を基に将来キャッシュ・フローを国債利回り等、適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	621,830	-	-	-
受取手形	221	-	-	-
完成工事未収入金	34,207	-	-	-
未収入金	12,798	-	-	-
長期貸付金	1,186	4,973	6,776	25,491
差入保証金	475	3,075	-	21,244
合計	670,719	8,049	6,776	46,736

当事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	674,878	-	-	-
受取手形	624	-	-	-
完成工事未収入金	9,968	-	-	-
未収入金	4,804	-	-	-
長期貸付金	1,794	15,106	20,368	6,088
差入保証金	720	2,355	-	21,101
合計	692,791	17,462	20,368	27,190

3.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	215,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	100,000	-	-
長期借入金	152,643	152,919	132,890	105,974	67,056	339,207
合計	367,643	152,919	132,890	205,974	67,056	339,207

当事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	145,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	100,000	-	-	-
長期借入金	160,875	146,774	119,858	80,940	54,100	494,667
合計	305,875	146,774	219,858	80,940	54,100	494,667