訂正有価証券報告書-第38期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
減損損失否認	426,541千円	273,377千円
貸倒引当金	261,857 〃	262,055 〃
退職給付引当金	159,122 〃	160,138 〃
関係会社株式	41,625 〃	41,625 〃
役員退職慰労引当金	26,875 〃	30,328 〃
敷金及び保証金	7,693 〃	7,991 〃
賞与引当金	7,441 〃	7,783 〃
未払事業税	6,258 〃	3,344 〃
その他	5,887 〃	7,023 〃
繰延税金資産小計	943,303千円	793,666千円
評価性引当額	△913,323 〃	△767,373 〃
繰延税金資産合計	29,980千円	26,293千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△709千円	7,369千円
繰延税金負債合計	△709 〃	7,369 〃
繰延税金資産の純額	29,270千円	18,924千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%	38.0%
(調整)
住民税均等割	5.3	3.1
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.5	△0.3
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5	0.3
役員賞与等永久に損金に 算入されない項目	4.0	2.5
評価性引当額	△40.3	△34.0
その他	0.3	△0.7
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	9.9%	8.9%