有価証券報告書-第45期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	39,567千円	127,820千円
退職給付引当金	120,200 〃	117,396 〃
減損損失否認	52,825 〃	52,840 〃
株式報酬費用	5,936 〃	15,231 〃
敷金及び保証金	4,598 〃	7,397 〃
賞与引当金	6,421 〃	6,421 〃
貸倒引当金	5,817 〃	5,630 〃
未払事業税	2,843 〃	4,114 〃
未払金	2,331 〃	3,389 〃
控除対象外消費税等	6,438 〃	3,231 〃
その他	8,041 〃	5,063 〃
繰延税金資産小計	255,022千円	348,538千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△19,744 〃	△127,820 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△77,946 〃	△220,717 〃
評価性引当額小計	△97,691千円	△348,538千円
繰延税金資産合計	157,331千円	―千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,753千円	△4,933千円
繰延税金負債合計	△8,753 〃	△4,933 〃
繰延税金資産の純額	148,577千円	△4,933千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。