訂正有価証券報告書-第49期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
(1)報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績の評価をするために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、報告セグメントを「会員権事業」「ホテルレストラン等事業」「メディカル事業」の3つの事業セグメントに分類しております。
(2)各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「会員権事業」は、ホテル会員権の販売及びホテル会員権購入者を対象とした金銭の貸与、会員制ホテルの建設を行っております。「ホテルレストラン等事業」は、ホテル・レストラン等の運営、ホテルの清掃、会員サービス(継続料収入、名義変更料、旅行部門の売上高、通販売上、会員制ホテルの交換利用における手数料収入)、損害保険代理業、ヘアアクセサリー等の製造・販売及びトータルビューティー事業を行っております。「メディカル事業」は、メディカル会員権の販売、その管理及びメディカル会員権購入者を対象とした金銭の貸与、医療施設経営のコンサルティング事業、医療設備賃貸業、居宅介護サービス事業を行っております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
(会計方針の変更)に記載のとおり、当連結会計年度の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「会員権事業」の売上高は582百万円減少、セグメント利益は169百万円減少し、「メディカル事業」の売上高は1,945百万円減少、セグメント利益は1,922百万円減少しております。また、「ホテルレストラン等事業」及び「その他」の売上高はそれぞれ723百万円、1,159百万円減少しておりますが、セグメント利益に与える影響はありません。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント				その他 (注)1	合計
	会員権事業	ホテルレストラン等事業	メディカル 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	66,523	60,322	40,022	166,868	670	167,538
セグメント間の内部 売上高又は振替高	34	2,719	294	3,048	2,158	5,207
計	66,557	63,041	40,316	169,916	2,829	172,746
セグメント利益又は損失(△)	22,951	△6,165	6,341	23,128	531	23,659
セグメント資産	79,873	138,589	73,742	292,205	9,380	301,585
その他の項目
減価償却費(注)2	1,638	7,506	1,903	11,048	283	11,331
のれんの償却額	-	-	594	594	-	594
持分法適用会社への 投資額	-	271	115	386	-	386
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	17	14,041	1,481	15,539	37	15,577

(注) 1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、別荘管理業等を含んでおります。
2.「減価償却費」には長期前払費用を含んでおります。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント				その他 (注)1	合計
	会員権事業	ホテルレストラン等事業	メディカル 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	40,946	73,699	42,432	157,078	704	157,782
セグメント間の内部 売上高又は振替高	102	2,821	278	3,202	1,384	4,586
計	41,048	76,520	42,711	160,281	2,088	162,369
セグメント利益	11,887	261	5,736	17,886	766	18,653
セグメント資産	91,413	140,863	78,026	310,303	9,236	319,539
その他の項目
減価償却費(注)2	1,049	6,515	2,700	10,264	292	10,556
のれんの償却額	-	-	592	592	-	592
持分法適用会社への 投資額	-	256	137	394	-	394
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	82	7,890	1,114	9,087	145	9,232

(注) 1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、別荘管理業等を含んでおります。
2.「減価償却費」には長期前払費用を含んでおります。
4 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	169,916	160,281
「その他」の区分の売上高	2,829	2,088
セグメント間取引消去	△5,207	△4,586
連結財務諸表の売上高	167,538	157,782

(単位:百万円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	23,128	17,886
「その他」の区分の利益	531	766
全社費用(注)	△8,952	△9,959
連結財務諸表の営業利益	14,707	8,693

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(単位:百万円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	292,205	310,303
「その他」の区分の資産	9,380	9,236
全社資産(注)	105,657	74,868
連結財務諸表の資産合計	407,243	394,408

(注) 全社資産の主なものは、報告セグメントに帰属しない親会社の余剰資産運用資金(現金及び預金、有価証券)、
長期投資資金(投資有価証券、長期性預金)及び管理部門に係る資産等であります。
(単位:百万円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額		連結財務諸表 計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	11,048	10,264	283	292	-	-	11,331	10,556
のれんの償却額	594	592	-	-	-	-	594	592
持分法適用会社への 投資額	386	394	-	-	-	-	386	394
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	15,539	9,087	37	145	721	1,311	16,298	10,544

(注)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主にシステム関連のソフトウエア等であります。

【関連情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
(単位:百万円)

日本	米国	合計
162,968	13,397	176,366

3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
(単位:百万円)

日本	米国	合計
161,349	14,550	175,900

3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント				その他	全社・消去	合計
	会員権事業	ホテルレストラン等事業	メディカル 事業	計
減損損失	-	21,363	232	21,596	438	-	22,034

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント				その他	全社・消去	合計
	会員権事業	ホテルレストラン等事業	メディカル 事業	計
減損損失	-	392	1,291	1,683	-	438	2,121

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント				その他	全社・消去	合計
	会員権事業	ホテルレストラン等事業	メディカル 事業	計
当期末残高	-	-	2,511	2,511	-	-	2,511

(注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント				その他	全社・消去	合計
	会員権事業	ホテルレストラン等事業	メディカル 事業	計
当期末残高	-	-	1,688	1,688	-	-	1,688

(注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。