有価証券報告書-第46期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | |||
(繰延税金資産) | ||||
未払賞与 | 959 | 百万円 | 1,005 | 百万円 |
ゴルフ会員権評価損 | 3 | 百万円 | 3 | 百万円 |
役員退職慰労引当金 | 650 | 百万円 | 651 | 百万円 |
未払金 | 832 | 百万円 | 713 | 百万円 |
貸倒引当金 | 220 | 百万円 | 261 | 百万円 |
債務保証損失引当金 | 108 | 百万円 | 63 | 百万円 |
未払事業税 | 229 | 百万円 | 186 | 百万円 |
販売用不動産 | 1,361 | 百万円 | 1,847 | 百万円 |
退職給付引当金 | 346 | 百万円 | 425 | 百万円 |
退職給付信託設定財産 | 403 | 百万円 | 414 | 百万円 |
株式給付引当金 | 396 | 百万円 | 519 | 百万円 |
投資有価証券評価損 | 73 | 百万円 | 73 | 百万円 |
減損損失 | 763 | 百万円 | 773 | 百万円 |
販売用不動産評価損 | 1,923 | 百万円 | 1,876 | 百万円 |
その他有価証券評価差額金 | 734 | 百万円 | 393 | 百万円 |
その他 | 308 | 百万円 | 507 | 百万円 |
繰延税金資産小計 | 9,316 | 百万円 | 9,718 | 百万円 |
評価性引当額 | △2,720 | 百万円 | △2,884 | 百万円 |
繰延税金資産合計 | 6,595 | 百万円 | 6,834 | 百万円 |
(繰延税金負債) | ||||
その他有価証券評価差額金 | △1,026 | 百万円 | △754 | 百万円 |
特別償却準備金 | △66 | 百万円 | △44 | 百万円 |
前払年金費用 | △296 | 百万円 | △308 | 百万円 |
その他 | △9 | 百万円 | △10 | 百万円 |
繰延税金負債合計 | △1,398 | 百万円 | △1,118 | 百万円 |
繰延税金資産の純額 | 5,197 | 百万円 | 5,715 | 百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。