有価証券報告書-第30期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

【提出】
2020/03/27 12:32
【資料】
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【項目】
144項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2018年12月31日)
当事業年度
(2019年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金85,373千円69,196千円
子会社株式(会社分割に伴う承継会社株式)58,67458,444
投資有価証券評価損9,3009,263
関係会社株式評価損55,85755,181
株式報酬費用5,96119,324
その他13,20023,134
繰延税金資産小計228,367234,545
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△41,644△59,967
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△132,579△158,027
評価性引当額小計△174,223△217,995
繰延税金資産合計54,14316,550
繰延税金負債
株式交換差額△13,832△13,778
その他有価証券評価差額金△26,871△18,474
その他△604△664
繰延税金負債合計△41,307△32,917
繰延税金資産(△は負債)の純額12,836△16,366

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2018年12月31日)
当事業年度
(2019年12月31日)
法定実効税率30.7%30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.30.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△30.0△30.1
住民税均等割0.00.1
繰延税金資産に対する評価性引当額△0.51.1
その他0.10.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率0.61.7