有価証券報告書-第70期(平成30年12月1日-令和1年11月30日)
- 【提出】
- 2020/02/27 15:00
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注記事項-引当金、連結財務諸表(IFRS)
18.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2017年12月1日 至 2018年11月30日)
(単位:千円)
当連結会計年度(自 2018年12月1日 至 2019年11月30日)
(単位:千円)
(単位:千円)
資産除去債務は、当社が保有する投資不動産の一部で、その解体・撤去時に法令の定める特別な方法で処理しなければならないアスベスト、PCBが含まれているものがあるため、当該処理費用を認識しております。
これらの費用は主に1年以上経過した後に支払われることが見込まれておりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
その他の引当金については、主に翌連結会計年度の費用となることが見込まれております。
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2017年12月1日 至 2018年11月30日)
(単位:千円)
賞与引当金 | 有給休暇 引当金 | 資産除去 債務 | 賃貸事業 損失引当金 | 完成工事 補償引当金 | 合計 | |
期首残高 2017年12月1日 | 444,079 | 36,619 | 19,197 | 3,573 | 400 | 503,868 |
期中増加額 | 551,529 | 40,829 | - | 1,060 | - | 593,419 |
期中減少額(目的使用) | △444,079 | △36,619 | - | △3,573 | - | △484,271 |
期中減少額(戻入) | - | - | △12,530 | - | △150 | △12,680 |
割引計算の期間利息費用 | - | - | 150 | - | - | 150 |
期末残高 2018年11月30日 | 551,529 | 40,829 | 6,817 | 1,060 | 250 | 600,487 |
当連結会計年度(自 2018年12月1日 至 2019年11月30日)
(単位:千円)
賞与引当金 | 有給休暇 引当金 | 資産除去 債務 | 賃貸事業 損失引当金 | 完成工事 補償引当金 | 合計 | |
期首残高 2018年12月1日 | 551,529 | 40,829 | 6,817 | 1,060 | 250 | 600,487 |
期中増加額 | 608,919 | 46,402 | - | - | 210 | 655,532 |
期中減少額(目的使用) | △551,529 | △38,927 | - | △1,060 | - | △591,517 |
期中減少額(戻入) | - | △1,901 | - | - | - | △1,901 |
割引計算の期間利息費用 | - | - | 154 | - | - | 154 |
期末残高 2019年11月30日 | 608,919 | 46,402 | 6,971 | - | 460 | 662,753 |
(単位:千円)
前連結会計年度 (2018年11月30日) | 当連結会計年度 (2019年11月30日) | |
流動負債 | 593,669 | 655,782 |
非流動負債 | 6,817 | 6,971 |
資産除去債務は、当社が保有する投資不動産の一部で、その解体・撤去時に法令の定める特別な方法で処理しなければならないアスベスト、PCBが含まれているものがあるため、当該処理費用を認識しております。
これらの費用は主に1年以上経過した後に支払われることが見込まれておりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
その他の引当金については、主に翌連結会計年度の費用となることが見込まれております。