有価証券報告書-第75期(2023/12/01-2024/11/30)

18.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2022年12月1日 至 2023年11月30日)
(単位:千円)

	賞与引当金	役員賞与 引当金	有給休暇 引当金	資産除去 債務	賃貸事業損失 引当金	合計
期首残高 2022年12月1日	986,624	-	74,710	15,449	18,634	1,095,419
期中増加額	1,106,974	-	75,067	106,015	-	1,288,057
期中減少額(目的使用)	△986,624	-	△74,176	△36,900	△7,616	△1,105,316
期中減少額(戻入)	-	-	△534	-	-	△534
割引計算の期間利息費用	-	-	-	557	-	557
期末残高 2023年11月30日	1,106,974	-	75,067	85,122	11,018	1,278,183

当連結会計年度(自 2023年12月1日 至 2024年11月30日)
(単位:千円)

	賞与引当金	役員賞与 引当金	有給休暇 引当金	資産除去 債務	賃貸事業損失 引当金	合計
期首残高 2023年12月1日	1,106,974	-	75,067	85,122	11,018	1,278,183
期中増加額	1,370,940	51,670	93,475	-	1,274	1,517,361
期中減少額(目的使用)	△1,106,974	-	△73,066	-	-	△1,180,041
期中減少額(戻入)	-	-	△2,000	-	-	△2,000
割引計算の期間利息費用	-	-	-	825	-	825
期末残高 2024年11月30日	1,370,940	51,670	93,475	85,948	12,293	1,614,329

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年11月30日)	当連結会計年度 (2024年11月30日)
流動負債	1,193,060	1,528,380
非流動負債	85,122	85,948

資産除去債務は、当社が保有する投資不動産の一部で、その解体・撤去時に法令の定める特別な方法で処理しなければならないアスベスト、PCBが含まれているものがあるため、当該処理費用を認識しております。
これらの費用は主に1年以上経過した後に支払われることが見込まれておりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
その他の引当金については、主に翌連結会計年度の費用となることが見込まれております。