| 1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 | 1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 |
| (百万円) | | 繰延税金資産 | | | (流動資産の部) | | | 未払事業税 | 76 | | 賞与引当金 | 71 | | 減価償却の償却超過額 | 57 | | たな卸資産評価損 | 82 | | 預り家賃相当額否認 | 32 | | その他 | 68 | | 小計 | 388 | | 評価性引当額 | △63 | | 計 | 325 | | (固定資産の部) | | | 土地評価損 | 22 | | 減損損失 | 28 | | 会員権評価損 | 5 | | 退職給付に係る負債 | 127 | | 役員退職慰労引当金 | 231 | | 減価償却の償却超過額 | 14 | | 預り家賃相当額否認 | 28 | | 繰越欠損金 | 31 | | その他 | 6 | | 小計 | 496 | | 評価性引当額 | △289 | | 計 | 206 | | 繰延税金資産合計 | 532 | | 繰延税金負債 | | | その他有価証券評価差額金 | △6 | | 計 | △6 | | 繰延税金資産(負債)の純額 | 525 |
| | (百万円) | | 繰延税金資産 | | | (流動資産の部) | | | 未払事業税 | 69 | | 賞与引当金 | 78 | | 減価償却の償却超過額 | 86 | | たな卸資産評価損 | 63 | | 預り家賃相当額否認 | 11 | | その他 | 75 | | 小計 | 385 | | 評価性引当額 | △63 | | 計 | 322 | | (固定資産の部) | | | 土地評価損 | 22 | | 減損損失 | 27 | | 会員権評価損 | 5 | | 退職給付に係る負債 | 175 | | 役員退職慰労引当金 | 242 | | 減価償却の償却超過額 | 34 | | 預り家賃相当額否認 | 16 | | 繰越欠損金 | 35 | | その他 | 38 | | 小計 | 598 | | 評価性引当額 | △310 | | 計 | 288 | | 繰延税金資産合計 | 610 | | 繰延税金負債 | | | その他有価証券評価差額金 | △5 | | 計 | △5 | | 繰延税金資産(負債)の純額 | 605 |
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| 2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳 | 2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳 |
| (%) | | 法定実効税率 | 30.86 | | (調整) | | | 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.08 | | 留保金額に対する税額 | 5.25 | | 住民税均等割 | 0.09 | | 評価性引当額の増減 | △2.82 | | 所得拡大税制の特別控除 | △1.37 | | その他 | 0.36 | | 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 32.45 |
| | (%) | | 法定実効税率 | 30.86 | | (調整) | | | 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.07 | | 留保金額に対する税額 | 5.21 | | 住民税均等割 | 0.11 | | 評価性引当額の増減 | 0.33 | | 所得拡大税制の特別控除 | △1.91 | | その他 | 0.43 | | 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 35.10 |
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