有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	豪ドル売・円買	225	-	3	3
市場取引以外の取引	通貨スワップ取引
	ポンド支払 ・円受取	477	-	△22	△22

当連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	豪ドル売・円買	338	-	△26	△26

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ取引
	米ドル支払 ・円受取	外貨建有価証券	35,946	9,394	△738
	元支払・円受取	外貨建有価証券	3,010	-	△104
	フィリピンペソ支払・円受取	外貨建有価証券	1,829	-	△348
	ポンド支払 ・円受取	外貨建有価証券	14,558	1,802	△411
原則的処理方法	為替予約取引
	米ドル売・円買	外貨建有価証券	17,322	-	496
	タイバーツ 売・円買	外貨建有価証券	10,323	-	△15
	フィリピンペソ買・円売	外貨建有価証券	14,605	-	2,079
	元売・円買	外貨建有価証券	3,436	-	40
合計			101,032	11,196	997

当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ取引
	米ドル支払 ・円受取	外貨建有価証券	41,124	-	△4,453
	フィリピンペソ支払・円受取	外貨建有価証券	2,244	2,244	△255
	ポンド支払 ・円受取	外貨建有価証券	20,441	-	△1,076
原則的処理方法	為替予約取引
	米ドル売・円買	外貨建有価証券	31,193	-	△1,255
	タイバーツ 売・円買	外貨建有価証券	9,850	-	△58
	フィリピンペソ買・円売	外貨建有価証券	1,658	-	20
	元売・円買	外貨建有価証券	6,007	-	△29
	ポンド売・円買	外貨建有価証券	13,192	-	△537
合計			125,712	2,244	△7,646

(2)金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 変動受取 ・固定支払	長期借入金	1,500	1,500	21
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 変動受取 ・固定支払	長期借入金	161,674	126,160	(注)
合計			163,174	127,660	21

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 変動受取 ・固定支払	長期借入金	1,500	1,500	32
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 変動受取 ・固定支払	長期借入金	128,329	101,617	(注)
合計			129,829	103,117	32

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。